拉芳家化股份有限公司關于會計政策變更的公告

4、關于公司2022年度財務決算報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

《2022年度財務決算報告》詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

5、關于公司2023年度財務預算報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

6、關于公司2022年度利潤分配的方案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

為回報股東，與全體股東共同分享公司經營成果，綜合考慮股東利益和公司發展因素，并經華興會計師事務所（特殊普通合伙）審計，截至2022年12月31日，公司（母公司報表口徑）期末可供股東分配的利潤為758,134,695.88元，根據《公司法》和《公司章程》的有關規定，本次利潤分配方案如下：

公司擬以當前總股本225,204,580股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.30元（含稅），合計派發現金股利人民幣29,276,595.40元（含稅），其余未分配利潤全部結轉下年度。2022年度不進行送紅股和資本公積金轉增股本。

公司本次擬分配的現金股利總額人民幣29,276,595.40元（含稅），占2022年度實現的歸屬于上市公司股東凈利潤的比例為49.43%。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

公司獨立董事、監事會對此事項發表意見，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

《關于公司2022年度利潤分配方案的公告》詳見《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

7、關于公司2022年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

公司獨立董事、監事會對此事項發表意見，《2022年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》、會計師事務所出具《關于拉芳家化股份有限公司募集資金年度存放與實際使用情況鑒證報告》及券商出具的《廣發證券股份有限公司關于拉芳家化股份有限公司2022年度募集資金存放與使用情況的專項核查報告》，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

8、關于公司2023年度預計日常關聯交易的議案

表決結果：同意4票，棄權0票，反對0票。關聯董事吳桂謙先生、張晨先生及鄭清英女士回避表決。

公司獨立董事對此發表事前認可意見及獨立意見，同時監事會對此事項發表意見，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

《關于2023年度預計日常關聯交易的公告》詳見《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

9、關于續聘公司2023年度財務審計機構的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

華興會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“華興”）為公司提供審計服務，在執行過程中嚴格按照中國注冊會計師審計準則要求，切實履行了審計機構職責。為保證公司審計相關工作的順利進行，經綜合考慮，擬續聘華興為公司2023年度財務審計機構。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

公司獨立董事對此發表事前認可意見及獨立意見，同時監事會對此事項發表意見，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

《關于續聘2023年度財務審計機構的公告》詳見《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

10、關于公司2022年度董事會審計委員會履職報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

《2022年度董事會審計委員會履職報告》詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

11、關于公司2022年度獨立董事述職報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

第四屆董事會獨立董事蔡少河先生、王錦武先生及陳雄辭先生向董事會提交了《2022年度獨立董事述職報告》，并將于公司2022年年度股東大會上述職。

《2022年度獨立董事述職報告》詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

12、關于使用閑置募集資金投資理財產品的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

為提高募集資金使用效率，在確保不影響募集資金投資項目正常進行和主營業務發展，并保證募集資金安全的前提下，同意公司使用總額不超過人民幣3.2億元的閑置募集資金投資購買安全性高、流動性好、風險等級低的結構性存款、大額存單等不超過一年期的理財產品，在限定額度內，資金可以滾動使用。

公司獨立董事、監事會及保薦機構對此事項發表意見，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

《關于使用閑置募集資金投資理財產品的公告》詳見《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

13、關于公司2022年度內部控制評價報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

公司獨立董事、監事會對此事項發表意見，《2022年度內部控制評價報告》詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

14、關于公司2023年***季度報告的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

公司2023年***季度報告詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

15、關于變更部分募集資金投資項目的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

基于當前發展階段，從整體戰略發展方面進行了充分論證，公司終止“日化產品生產基地智能化改造項目”、“個護產品（花露水）生產中心建設項目”和“建設研發中心項目”；并將上述募投項目尚未使用的募集資金及其孳息和原“汕頭生產基地項目”尚未明確投向的募集資金及其孳息用于建設“日化產品產供研一體化產業基地建設項目”。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

公司獨立董事、監事會及保薦機構對此事項發表意見，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

《關于變更部分募集資金投資項目的公告》詳見《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

16、關于終止“營銷網絡建設項目”并將節余募集資金***補充流動資金的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票

公司將“營銷網絡建設項目”節余募集資金10,779.14萬元***補充流動資金，用于公司主營業務相關的日常生產經營使用，不僅有利于提高公司募集資金的使用效率，而且能夠增強公司的持續發展能力，符合公司生產經營的實際需要和公司全體股東的利益。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

公司獨立董事、監事會及保薦機構對此事項發表意見，詳見上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

《關于使用節余募集資金***補充流動資金的公告》詳見《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

17、關于提請召開公司2022年年度股東大會的議案

表決結果：同意7票，棄權0票，反對0票。

《關于召開2022年年度股東大會的通知》詳見《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

三、備查文件

1、第四屆董事會第六次會議決議；

2、獨立董事關于第四屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見；

3、獨立董事關于公司第四屆董事會第六次會議相關事項的事前認可意見。

特此公告。

董事會

2023年4月29日

拉芳家化股份有限公司

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 本次會計政策變更系拉芳家化股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）修訂的相關會計準則作出的調整，對公司財務狀況、經營成果及現金流量不會產生重大影響。

● 本次會計政策變更系按照國家統一的會計制度要求而作出，無需提交公司董事會和股東大會審議。

一、本次會計政策變更的概述

（一）會計政策變更原因

2021年12月30日，財政部發布《關于印發〈企業會計準則解釋第15號〉的通知》（財會〔2021〕35號）(以下簡稱“準則解釋第15號”)，解釋了“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”內容，自2022年1月1日起施行。

2022年11月30日，財政部發布《關于印發〈企業會計準則解釋第16號〉的通知》（財會〔2022〕31號）（以下簡稱“準則解釋第16號”），規定“關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”、“關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”等內容，自公布之日起施行。

本次會計政策變更系公司按照國家統一的會計制度要求而作出，無需提交公司董事會和股東大會審議。

（二）變更前公司所采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執行財政部發布的《企業會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定。

（三）變更后公司所采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執行財政部發布的準則解釋第15號、準則解釋第16號的相關規定。除上述政策變更外，其他未變更部分仍按照財政部前期發布的《企業會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

（四）變更日期

公司根據財政部上述相關準則及通知規定，對會計政策進行相應變更，并按以上文件規定的生效日期開始執行上述會計準則。

二、本次會計政策變更對公司的影響

本次會計政策變更是公司根據財政部相關規定和要求進行的變更，符合相關法律、法規的規定，執行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果。本次會計政策變更不會對公司當期的財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不涉及以前年度的追溯調整，也不存在損害公司及中小股東利益的情況。

特此公告。

拉芳家化股份有限公司董事會

2023年4月29日

證券代碼：603630 證券簡稱：拉芳家化 公告編號：2023 – 013

拉芳家化股份有限公司

關于使用閑置募集資金投資理財產品的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

● 委托理財受托方：商業銀行、證券公司等金融機構。

● 委托理財金額：不超過人民幣32,000萬元（資金額度在決議有效期內可滾動使用）。

● 委托理財期限：自董事會審議通過之日起一年內有效。

● 履行的審議程序：公司召開第四屆董事會第六次會議，審議通過了《關于使用閑置募集資金投資理財產品的議案》。

拉芳家化股份有限公司（以下簡稱“公司”或“拉芳家化”）于2023年4月28日召開的第四屆董事會第六次會議，審議通過《關于使用閑置募集資金投資理財產品的議案》，同意公司在確保不影響募集資金投資項目建設和募集資金使用的情況下，使用閑置募集資金購買安全性高、流動性好、風險等級低的結構性存款、大額存單等理財產品，資金使用額度不超過人民幣32,000萬元，上述資金在額度內可以滾動使用。

一、募集資金基本情況

根據中國證券監督管理委員會“證監許可[2017]235號”文《關于核準拉芳家化股份有限公司***公開發行股票的批復》的核準，拉芳家化向社會公眾公開發行人民幣普通股（A股）43,600,000.00股，每股面值1.00元，每股發行價格18.39元，募集資金總額為人民幣801,804,000.00元，扣除承銷費38,246,050.80元及保薦費用3,180,000.00元后，實際募集資金到賬金額為人民幣760,377,949.20元。該募集資金業經廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）驗證并出具“廣會驗字[2017]G14024490360號”《驗資報告》。

二、本次使用閑置募集資金投資理財產品的情況

1、投資目的

為進一步提高資金使用效率，合理利用閑置募集資金，在不影響公司募集資金投資項目正常進行和主營業務發展，并保證募集資金安全的前提下，使用閑置募集資金購買安全性高、流動性好、風險等級低的結構性存款、大額存單等理財產品，實現公司資金的保值增值，維護公司股東的利益。

2、資金來源

本次投資購買結構性存款、大額存單等理財產品的資金來源為閑置募集資金。

3、投資產品品種

公司使用閑置募集資金購買的理財品種為安全性高、流動性好及風險等級低的結構性存款、大額存單等理財產品，單項產品投資期限***長不超過12個月，發行機構為商業銀行、證券公司等金融機構。

4、投資額度

投資金額不超過人民幣32,000萬元，在限定額度內，資金可以滾動使用。

5、投資期限

自公司董事會審議通過之日起一年內有效。

6、實施方式

在額度范圍內公司董事會授權董事長行使該項投資決策權并簽署相關合同文件，由財務部負責組織實施和管理。公司購買的結構性存款、大額存單等理財產品不得質押，產品專用結算賬戶不得存放非募集資金或者用作其他用途。

7、關聯關系說明

公司本次使用部分閑置募集資金進行投資理財，不得購買關聯方發行的結構性存款、大額存單等理財產品。

8、信息披露

公司將按照《上海證券交易所股票上市規則》等相關法律、法規要求及時披露公司投資理財的具體情況。

三、對公司日常經營的影響

本次使用閑置募集資金投資結構性存款、大額存單等理財產品事項不存在變相改變募集資金用途的行為，且不影響募集資金項目的正常實施，亦不會影響公司主營業務的正常開展，有利于提高公司募集資金的資金使用效率和收益，進一步提升公司整體業績水平，為公司股東謀取更多的投資回報。

四、投資風險及風險控制措施

盡管結構性存款、大額存單等理財產品屬于流動性好、安全性高、風險等級低的投資品種，但金融市場受宏觀經濟的影響較大，不排除該項投資受到市場波動的影響。公司擬采取如下措施控制風險：

（1）公司財務部門將及時分析和跟蹤理財產品投向、項目進展情況，如發現或判斷有不利因素，將及時采取相應措施，嚴格控制投資風險。

（2）公司獨立董事、監事會及保薦機構有權對上述閑置募集資金使用情況進行監督與檢查，如發現違規操作情況可提議召開董事會，審議停止該投資。

五、專項意見說明

1、 獨立董事意見

公司本次使用閑置募集資金用于購買結構性存款、大額存單等安全性高、流動性好、低風險的理財產品，履行的相關審批程序符合相關法律、法規的規定，同時使用閑置募集資金用于購買安全性高、流動性好、低風險的理財產品有助于提高公司資金使用效率，增加投資收益，沒有與募集資金投資項目的實施計劃相抵觸，不影響募集資金投資項目的正常進行，也不存在變相改變募集資金用途和損害公司股東利益的情形。綜上，我們同意公司使用不超過人民幣32,000萬元閑置募集資金購買理財產品。

2、 監事會意見

監事會認為：在保障投資資金安全的前提下，公司使用***高額度不超過32,000萬元的閑置募集資金購買結構性存款、大額存單等安全性高、流動性好、低風險的理財產品，不會影響公司募集資金項目的建設實施，有助于提高募集資金使用效率，符合公司和全體股東的利益，相關審批程序符合相關法律、法規的規定。因此，同意公司使用***高額度不超過32,000萬元的閑置募集資金購買商業銀行、證券公司等金融機構發行的安全性高、流動性好、風險等級低的結構性存款、大額存單等理財產品。

3、 保薦機構意見

經核查，保薦機構認為：本次公司使用閑置募集資金購買安全性高、流動性好、風險等級低的結構性存款、大額存單等理財產品事項，已經公司第四屆董事會第六次會議審議通過，獨立董事、監事會均發表明確同意的意見，符合《上海證券交易所股票上市規則（2023年2月修訂）》《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》等相關規定要求。保薦機構對公司使用部分閑置募集資金投資理財產品的事項無異議。

六、備查文件

1、第四屆董事會第六次會議決議；

2、第四屆監事會第六次會議決議；

3、獨立董事關于第四屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見；

4、廣發證券股份有限公司關于拉芳家化股份有限公司使用閑置募集資金投資理財產品的核查意見。

特此公告。

拉芳家化股份有限公司董事會

2023年4月29日

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