原標題:鴻博股份:世紀證券有限責任公司關于鴻博股份有限公司變更募集資金用途的核查意見
世紀證券有限責任公司
關于鴻博股份有限公司變更募集資金用途的核查意見
鴻博股份有限公司（以下簡稱“鴻博股份”或“公司”）已聘請世紀證券有限責任公司（以下簡稱“世紀證券”、“保薦機構”或“持續督導機構”）為其 2022年度向特定對象發行股票的保薦機構，鴻博股份2016年度非公開發行股票的持續督導機構由國金證券股份有限公司（以下簡稱“國金證券”、“前保薦機構”）變更為世紀證券。
根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022 年修訂）》《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》等法律、行政法規、部門規章及業務規則，世紀證券對鴻博股份變更募集資金用途的事項進行了相關核查，情況如下：
一、終止部分募投項目、變更募集資金投資項目的概述
（一） 募集資金基本情況
經中國證券監督管理委員會《關于核準鴻博股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可[2016]1057號）核準，公司向特定對象非公開發行人民幣普通股（A股）股票 34,982,142股，發行價格為每股 22.40元，募集資金凈額76,250.00萬元。上述募集資金已于 2016年 8月 4日到位，致同會計師事務所（特殊普通合伙）已對本次募集資金到位情況進行審驗，并出具了“致同驗字［2016］第351ZA0033號”《驗資報告》。公司對募集資金采取了專戶存儲管理，并與保薦機構、募集資金存放銀行簽訂了《募集資金監管協議》。
根據公司《非公開發行 A股股票預案（修訂稿）》披露，2016年非公開發行股票募集資金凈額用于以下項目：
單位：萬元
項目投資總額收購無錫雙龍信息紙有限公司 40%股權并增
資用于“彩票物聯網智能化管理及應用項目”44,501.00收購無錫雙龍信息紙有限公司 40%股權4,098.00彩票物聯網智能化管理及應用項目40,403.00電子彩票研發中心項目10,459.00補充流動資金21,290.00合計76,250.00公司于 2022年 8月 23日召開第五屆董事會第四十二次會議、第五屆監事會第三十一次會議，審議通過《關于終止部分募投項目、變更募集資金用途的議案》，并于2022年9月9日召開公司2022年第五次臨時股東大會，通過了《關于終止部分募投項目、變更募集資金用途的議案》，即已終止電子彩票研發中心項目（以下簡稱“前次終止募投項目”）。
經過上述調整，公司募集資金投資項目情況變更如下：
單位：萬元
項目投資總額收購無錫雙龍信息紙有限公司40%股權并增資用于
“彩票物聯網智能化管理及應用項目”44,501.00收購無錫雙龍信息紙有限公司40%股權4,098.00彩票物聯網智能化管理及應用項目40,403.00北京AI創新賦能中心項目30,605.96補充流動資金21,290.00小計96,396.96未做用途變更的募集資金-募集資金金額合計-注：終止“電子彩票研發中心項目”后未做變更用途的募集資金 1,718.28萬元，將在募集資金專戶中進行存儲和管理。截至 2023年 3月 31日，上述未做用途變更的募集資金金額為1,821.85萬元。
（二） 募集資金投資項目情況
截至2023年3月31日，公司2016年非公開發行的募集資金投資項目及使用情況如下：
單位：萬元
項目投資總額變更后擬
資金收購無錫雙龍信息紙有限公司 40%股權44,501.0044,501.00并增資用于“彩票物聯網智能化管理及
應用項目” 收購無錫雙龍信息紙有限公司40%股權4,098.004,098.00彩票物聯網智能化管理及應用項目40,403.0040,403.00電子彩票研發中心項目10,459.00454.53北京AI創新賦能中心項目30,605.9610,000.00補充流動資金21,290.0021,290.00106,855.9676,245.53 注 1：電子彩票研發中心項目已經公司第四屆董事會 2017年第六次臨時會議和第四屆監事會 2017年第三次臨時會議審議通過《關于變更部分募集資金投資項目實施主體和實施地點的議案》，實施主體由公司本部變更為樂特瑞（海南）科技有限公司（以下簡稱“樂特瑞”），實施地點由福建省福州市變更為海南省?？谑?。
注2：2020年4月26日，公司召開了第五屆董事會第十次會議，審議通過《關于部分募集資金投資項目延期的議案》，同意將“彩票物聯網智能化管理及應用項目”及“電子彩票研發中心項目”進行延期，由原計劃的2019年12月31日延期至2022年12月31日。
（三） 募集資金變更用途的情況
公司擬調整原募集資金使用計劃，公司擬終止“彩票物聯網智能化管理及應用項目”，不再使用本次募集資金投向“彩票物聯網智能化管理及應用項目”?！安势蔽锫摼W智能化管理及應用項目”為原募投項目收購無錫雙龍信息紙有限公司 40%股權并增資用于“彩票物聯網智能化管理及應用項目”的子項目，其中收購無錫雙龍信息紙有限公司 40%股權已經完成，累計投入募集資金 4,116.91萬元?！安势蔽锫摼W智能化管理及應用項目”原計劃投入募集資金 40,403.00萬元，截至2023年3月31日，已投入募集資金3,669.16萬元，收購無錫雙龍信息紙有限公司 40%股權并增資用于“彩票物聯網智能化管理及應用項目”結余募集資金42,898.35萬元（含利息收入）（包含未贖回七天通知存款6,000萬元）。
現公司計劃將該項目結余的募集資金其中 20,000.00萬元用于追加投入新增的“北京AI創新賦能中心項目”，該項目剩余的募集資金22,898.35萬元（具體金額以實際結轉時募集資金專戶余額為準），公司會盡快尋找和論證符合公司發展戰略且具有較強競爭力和盈利能力的項目，并在履行必要決策和審批程序后使用。
在暫未確定具體項目前，該部分募集資金將繼續存放于募集資金專戶中。本次變更募集資金金額占本次募集資金凈額的比例為26.23%。
經過本次調整，公司募集資金投資項目情況擬變更如下：
單位：萬元
項目投資總額收購無錫雙龍信息紙有限公司40%股權并增資用于
“彩票物聯網智能化管理及應用項目”4,098.00收購無錫雙龍信息紙有限公司40%股權4,098.00北京AI創新賦能中心項目30,605.96補充流動資金21,290.00小計55,993.96未做用途變更的募集資金-募集資金金額合計-注：未做用途變更的募集資金為截至 2023年 3月 31日前次終止“電子彩票研發中心項目”后募集資金賬戶余額和本次終止“彩票物聯網智能化管理及應用項目”后募集資金賬戶余額之和。未做用途變更的募集資金將在募集資金專戶中進行存儲和管理。
（四） 募集資金變更履行的決策程序
公司于 2023年 4月 27日召開第六屆董事會第十三次會議、第六屆監事會第十次會議，審議通過《關于終止部分募投項目、變更募集資金用途的議案》，公司獨立董事發表同意意見。上述事項仍需提交公司股東大會審議通過后方可實施。
本次募集資金用途的變更不構成關聯交易。本次變更募集資金追加投資的“北京AI創新賦能中心項目”已履行政府有關部門備案程序。
二、變更募集資金投資項目的原因
（一） 原募投項目計劃和實際投資情況
原募投項目為“彩票物聯網智能化管理及應用項目”，實施主體為公司全資子公司無錫雙龍信息紙有限公司。該項目擬投資金額 40,403.00萬元，擬投入募集資金金額 40,403.00萬元，原計劃建設期為 1年。2020年 4月 26日，公司第五屆董事會第十次會議審議通過《關于部分募集資金投資項目延期的議案》，公司將“彩票物聯網智能化管理及應用項目”的預定可使用狀態日期由原計劃的2019年12月31日延期至2022年12月31日。
截至2023年3月31日，該項目實際投入募集資金3,669.16萬元，投資進度9.08%。
（二） 終止原募投項目的原因
原募投項目“彩票物聯網智能化管理及應用項目”系公司于2016年結合當時市場環境、行業發展趨勢及公司實際情況等因素制定。但由于彩票熱敏票印刷資質招標模式的變化，低價新進入行業的競爭者逐漸增多，導致行業競爭加劇，產品價格逐漸下跌。公司自2016年以來面臨市場競爭的急劇變化和成本上升的多重壓力，銷售及利潤空間受到擠壓，為審慎起見，該項目長期處于停滯狀態。隨著公司業務戰略的調整，為了挺高資金使用效率，公司擬終止“彩票物聯網智能化管理及應用項目”。
三、變更后募投項目情況說明
（一） 項目基本情況和投資計劃
1、項目基本情況
（1）項目名稱：北京AI創新賦能中心項目
（2）實施主體：北京英博數科科技有限公司（以下簡稱“英博數科”），英博數科成立于2022年6月1日，由鴻博股份設立，注冊資本10,000萬元，公司持股100.00%。
（3）建設周期：3年
（4）建設地點：北京市朝陽區東三環中路5號財富金融中心53層
（5）建設內容：公司通過設立英博數科在北京市建設 AI創新賦能中心，項目建設期 3年。本項目擬配置全球***的邊緣計算芯片、高速存儲系統、渲染軟件，引入行業專業人才，通過打造行業內***的AI創新賦能中心，為客戶提供技術可控的AI集成服務。
（6）實施方式：本次變更募集資金公司將以增資款的方式給英博數科實施募投項目。公司董事會授權經營層全權辦理與本次募集資金專項賬戶相關的事宜，包括但不限于開立募集資金銀行專項賬戶，簽署開立募集資金專項賬戶相關協議及文件，與保薦機構（督導券商）、募集資金存放銀行簽署募集資金專戶存儲三方監管協議等相關事項。
2、項目投資計劃
本項目預計投資總額為 30,605.96萬元，其中項目建設投資 30,214.38萬元，包括場地投入 2,020.80萬元，設備購置 26,754.80萬元，基本預備費 1,438.78萬元；項目鋪底流動資金投資391.58萬元。本項目擬使用募集資金30,000.00萬元（包含前次已經董事會、股東大會審議通過變更的募集資金10,000.00萬元），不足部分由實施主體將用自籌資金補足。
項目總投資構成：
單位：萬元
投資內容投資金額建設投資30,214.38場地投入2,020.80設備購置費26,754.80基本預備費1,438.78鋪底流動資金391.58項目總投資30,605.963、項目投資進度
截至2023年3月31日，北京AI創新賦能中心項目已累計投入5,525.92萬元，占項目總投資金額的18.06%。
（二） 項目可行性分析
1、項目背景
（1）“東數西算”***啟動，帶動相關產業快速發展
數字經濟是繼農業經濟、工業經濟之后的主要經濟形態，隨著經濟下行壓力增大以及地緣政治博弈加劇，數字經濟發展迅速，據中國信通院發布的《中國數字經濟發展與就業白皮書》，2020年我國數字經濟規模為39.2萬億元，占GDP比重達到 38.6%，較 2019年提升 2.40%。算力作為數字經濟時代新的生產力，是推動數字經濟發展的堅實基礎。
我國高度重視算力的發展，2021年 5月，發展改革委、網信辦、工業和信息化部和能源局聯合印發的《全國一體化大數據中心協同創新體系算力樞紐實施方案》明確要加快推動數據中心綠色高質量發展，在京津冀、長三角、粵港澳大灣區、成渝，以及貴州、內蒙古、甘肅、寧夏等地布局建設全國一體化算力網絡國家樞紐節點，加快實施“東數西算”工程。
“東數西算”工程的啟動，將逐步提升國家整體算力水平，提高算力使用效率，實現全國算力規?；s化發展，不僅為算力供給及算力使用企業帶來利好，也帶動了工業互聯網、大數據、人工智能、云計算、5G、工業軟件等產業快速發展，加快遠程醫療、工業互聯網、人工智能、虛擬現實等新技術的應用和落地，為企業的數字化轉型升級奠定基礎。
（2）AI賦能實體經濟，滿足企業數智化轉型需求，經濟價值凸顯
近年來，我國愈加重視人工智能的發展，積極推進公共數據集、行業資源庫、計算平臺、AI芯片、算法學習框架、網絡基礎設施、開放 AI平臺等相關基礎設施的建設。隨著機器學習、知識圖譜、自然語言處理、計算機視覺、智能語音與對話式AI等人工智能應用技術的不斷突破，人工智能已從AI向“AI+”發展，實現人工智能技術與工業、醫療健康、智能駕駛等具有巨大發展空間的產業融合發展，促進傳統產業轉型升級。根據艾瑞咨詢數據預測，2021年人工智能核心產業規模預計達到1,998億元，到2026年中國人工智能核心產業規模將達6,050億元，其帶動的相關產業規模更高達21,077億元。
人工智能技術在各產業具有多元化的應用場景，幫助企業優化生產、運營及管理難題，***提升產品服務及技術水平，滿足企業數智化轉型需求。未來，隨著人工智能技術的不斷創新與突破，人工智能有望賦能更多領域，具有廣闊的發展空間，經濟價值凸顯。
2、必要性分析
（1）把握人工智能產業發展機遇，為公司轉型升級創造有利條件
隨著全球數字化進程的加快，人工智能作為新型基礎設施，成為***未來世界發展的新興戰略性技術，是驅動新一輪科技革命和產業變革的重要力量。新一輪技術浪潮的推動和產業變革不僅為公司發展帶來了巨大的機遇，同時也對公司當前的市場結構、業務模式和技術能力提出了更多挑戰。在公司安全印務、書刊印刷與高端包裝印刷等傳統業務呈下滑趨勢的情況下，為應對可能面臨的諸多挑戰，公司制定了業務發展戰略及長遠發展規劃，擬通過產業整合、并購等方式切入新興產業，實現數個產業的協同發展，為公司轉型升級創造有利條件。
本項目實施后，將實現政府機構、實體產業、人工智能產業生態、***算法、區域和產業數據及人工智能基礎建設等多方面的有機結合，有利于公司把握當前難得的市場機遇，取得市場先機，并為公司后續的人工智能相關業務在各領域方向上的發展奠定良好基礎，也為公司實現跨越式發展提供動力，對公司長遠發展有重要的意義。
（2）充分發揮合作優勢，打造具有競爭力的產品及服務
人工智能作為數字經濟時代***重要的前沿技術之一，具有強計算需求和高資源消耗的特點，其計算能力的強弱直接關系到AI模型訓練的精度及實時推理的結果。然而，隨著人工智能技術的不斷創新突破及深入應用，算力建設分散，中小企業或科研單位難以展開復雜模型、海量數據研究的問題日益凸顯。如今，以GPU、ASIC、FPGA為代表的AI芯片被廣泛應用于AIDC、云計算、自動駕駛、移動終端、安防等領域，加速 AI技術在各行業落地應用，成為了 AI算力突破的新增長點。英偉達作為全球***的人工智能計算公司，其發明的GPU及CUDA軟件體系以其***的并行計算能力在高性能計算和人工智能領域發揮的關鍵作用愈加明顯，具有顯著的競爭優勢。
本項目將依托英偉達的***產品、專業服務能力、技術資源及生態企業合作資源優勢，打造具有競爭力的產品及服務。一方面，公司將配置英偉達***新的設備，為企業和科研機構提供機器學習、深度學習、圖像處理、自然語言處理、認知推理、AIoT等領域的 AI算力、技術資源及專業云服務技術支持。另一方面，公司可以生態引入和本地孵化等方式，引入英偉達及其他國際***企業***的 AI技術資源和全球AI生態企業資源，充分發揮“算法+算力+數據”關鍵資源稟賦的互補性優勢，加速培育醫療及生命科學、智能制造、現代物流、工業設計、文化創意、智能網聯汽車等產業，形成新興產業聚集效應。再者，公司可憑借英偉達授予的權限代理權，以及英偉達專業的 GPU設備和技術在市場中的影響，以較短的調貨周期為人工智能領域的客戶提供英偉達集成產品，發展公司自身的AI服務業務。
綜上所述，本項目將充分發揮企業合作的優勢，從行業、應用場景、AI硬件、AI算法、AI解決方案、AI數據等維度進行 AI產業價值鏈資源整合，圍繞 AI算力、AI產品及解決方案銷售打造具有競爭力的產品和服務，為公司創造新的利潤增長點。
（3）構建AI專業人才培訓認證中心，提高行業技術人才儲備
人工智能屬于技術密集型和人才密集型行業，對人才尤其是人工智能芯片、機器學習、自然語言處理、智能語音、計算機視覺、算法研發、應用開發等領域的高端研發人才具有較大的依賴性。
通過本項目的建設，公司將憑借與以英偉達為主及其全球生態企業的合作，通過引入國際******的AI人才培育課程體系，通過在線課程、實訓操作、現場授課等方式，講授機器學習、深度學習、圖像處理、視頻分析、視覺渲染、認知推理、自然語言處理、智能機器人等多門AI中高級課程，幫助本地企業及科研機構建立完整的 AI專業人才梯隊，加強人工智能領域關鍵人才的培養，緩解 AI產業從業人員短缺難題，這對推動我國人工智能產業的發展具有重要意義。
3、可行性分析
（1）國家產業政策支持，為企業人工智能業務拓展提供良好的政策環境 近年來，以人工智能為代表的新興信息技術蓬勃發展，人工智能技術加速向醫療健康、教育、金融、工業、城市治理等領域滲透，對企業數智化轉型升級發揮著重要作用。自2015年以來，我國人工智能領域技術發展和應用逐漸上升到國家戰略高度，為加快推進人工智能產業的發展進程，國家陸續出臺了一系列利好政策。在國家政策的推動下，我國人工智能行業將更加規范、快速地發展，此良好的政策環境為公司抓住機遇開拓人工智能相關業務打下了良好的基礎。綜上，項目建設具備政策可行性。
（2）優勢資源互補共贏，助力項目順利實施
當前，英偉達 GPU及 CUDAAI軟件研發平臺已被廣泛使用，并在 AI技術創新***核心的神經網絡模型訓練領域擁有極高的市場份額。經過多年發展，英偉達擁有國際***的創新研發能力和產業帶動能力，在自動駕駛、機器人、無人車、無人機、智能制造、工業物聯網、邊緣計算、智慧城市、醫療健康、基因檢測、新藥研發、智能家居、文化創意等領域均進行了戰略布局。
英偉達秉持以核心技術賦能合作伙伴的開放共贏理念，構建了全球***的人工智能合作伙伴生態體系，在全球擁有超過 8,500家人工智能生態合作伙伴企業，英博數科可以借助英偉達及其技術體系中生態合作伙伴企業的各自優勢，有針對性地推廣人工智能相關技術和產品，實現技術有效落地，助力公司人工智能相關業務穩步推進。
公司經過多年的發展和經驗積累，形成了一支務實高效的管理隊伍和一支潛心鉆研業務的專業技術隊伍，本項目可借助鴻博股份的管理優勢及作為上市公司的資金優勢，確保項目所需設備設施的順利投入，為項目實施主體引入人才、建立高效科學的管理機制提供經驗。
綜上所述，本次募投項目將借助公司的管理及資金優勢，依托合作企業在多個領域強大的技術經驗積累、人工智能合作伙伴生態的資源，優勢資源互補共贏，助力項目順利實施，為公司在人工智能領域的戰略性發展奠定堅實的基礎。
（3）公司項目實施地產業和區位優勢明顯，對項目成功運營具有重要作用 我國人工智能產業主要集中在京津冀、長三角、珠三角、川渝四大經濟圈，其中，以北京為核心的京津冀地區是我國信息化產業和數字軟件企業的聚集高地，具有良好的產業基礎和區位優勢。
經過多年的發展，北京市的人工智能產業已走在全國前列，在海淀中關村核心區域、未來科學城、懷柔科學城等重點地區匯集了諸多具有國際水平的人工智能示范企業和項目，積極推動人工智能產業園區建設，形成了具有國際影響力的人工智能產業集群。本項目設立在北京地區可以***大程度接近人工智能產業的供應商和銷售客戶，為公司業務的陸續開展及產品的快速銷售創造了有利條件。同時，北京市不僅高校云集，還擁有模式識別國家重點實驗室、智能技術與系統國家重點實驗室、深度學習技術及應用國家工程實驗室等多個國家重點實驗室，擁有豐富的高層次人才和專家資源，能夠為本項目的順利實施提供人才保障。
4、面臨的風險及應對措施
長期以來，公司一直從事安全印務、彩票新渠道服務、書刊印刷與高端包裝印刷等業務，近年來為推動公司的持續發展，進一步提升上市公司的盈利水平，增強抗風險能力和可持續發展的能力，公司積極拓展人工智能領域，大力發展 AI算力、AI產品及解決方案銷售等業務。雖然上述業務市場空間廣闊，具有良好的發展前景，但新業務的拓展需要相應的技術、運營、市場開發等能力，雖然公司經過多年發展已積累了豐富的經驗，在產品服務、客戶、管理等方面具備一定優勢，但新業務與公司原業務領域跨度較大，存在新業務拓展不利而影響公司盈利能力的風險。
（2）人才風險
本項目所處的人工智能行業為人才密集型行業，高素質人才是公司可持續發展的原動力。為實現公司的快速發展，公司需要通過自身培養、外部引進等多種方式不斷提高人員素質。隨著公司業務經營規模的持續擴大及募投項目的實施，公司將需要新增大量的技術、服務及研發人員，如公司在后續發展過程中不能持續的吸引和保持高質量人才，將對公司未來的持續發展產生不利影響。
（3）技術風險
本項目屬于技術、知識密集型的行業，核心技術是公司競爭力的重要組成部分，是公司競爭優勢的具體體現。如果今后公司不能堅持研發創新和技術改進，或是研究開發和技術創新體系無法適應行業發展需要，不能及時跟蹤并超越行業技術進步發展的步伐，或者不能保證必要的研發支出，公司將面臨較大的技術風險，加之可能面臨核心技術及其他知識產權被復制、盜竊、被侵害的風險，進而影響公司的可持續發展和核心競爭力的保持。
（4）管理風險
近幾年公司業務規模不斷壯大，經營業績逐年提升，雖然公司具備著健全的法人治理結構，并在公司快速發展同時積累了豐富的經營管理經驗，形成了有效的內部人員管理機制及員工激勵制度，在實際執行中運作良好。但在本次項目之后，公司資產規模將在目前的基礎上進一步擴張，公司組織結構和管理體系趨于復雜，公司經營決策、風險控制的難度大幅度增加，對公司管理團隊在市場開拓、運營管理、財務管理、內部控制等方面的管理水平及駕馭能力提出了更高要求。
因此，如果公司未能進一步提高管理能力和儲備足夠管理人才，組織架構和管理制度未能隨著公司規模的擴大而及時調整、完善，將對公司的高效運轉及資產安全帶來風險。
公司風險管理措施：
（1）針對新業務拓展風險的應對措施
公司將積極引入人工智能領域的專家人才，加強公司在人工智能領域的研發體系建設，緊跟市場技術發展趨勢，增強公司技術儲備。同時，公司將與新業務團隊建立緊密、順暢的溝通機制，密切關注其經營情況和相關項目進展，及時發現問題并解決問題，加強內控制度建立，通過專業化的運作和管理方式適應業務要求及市場變化，積極防范和應對風險。另外，公司還將密切關注人工智能市場發展情況，充分做好市場調研，充分論證，及時根據市場變化調整策略，減少新業務拓展風險。
（2）針對人才風險的應對措施
針對人力資源風險，首先，公司將持續營造良好的企業文化，為員工創造工作環境和工作條件，采用富有競爭力的薪酬福利與激勵政策，增強對人才的吸引力和員工歸屬感，進而實現引進、留住中高端人才。其次，公司將通過實施人才開發計劃，進一步提高人才水平。另外，公司還將為人才提供多元化、個性化的個人發展路徑，并建立良好的人才穩定機制和發展平臺，構建學習型組織，營造良好的成長環境，努力實現企業和人才的共同成長。
（3）針對技術風險的應對措施
公司對通信技術的發展趨勢非常重視，將保持對行業***新的發展動態緊密跟蹤，及時進行前瞻性的技術研發與創新。此外，隨著各類知識產權保護法律法規的紛紛出臺，國家對于知識產權保護的力度日益加強，對擁有自主創新能力和知識產權的企業未來快速發展提供了有力保障。未來，公司將不斷加強對自有知識產權的申請和保護，完善核心技術保密制度，為公司應對可能發生的技術風險奠定良好的基礎。
（4）針對管理風險的應對措施
針對在未來可能會遇到的經營管理風險，公司已形成了健全的法人治理結構，強化股東依據《公司法》和《公司章程》規定行使其管理意識，提高管理的透明度、建立及時完善的信息披露制度、和提高監管力度。公司將持續強化管理，不斷完善現有的各項管理制度，嚴格按照標準和流程有序地開展各項工作，***深化綜合管理能力。發揮各管理人員專業出身的優勢，有計劃、有順序地加強現有管理人員對公司業務認知的學習，開拓管理人員思維、架構管理知識體系，確使各部門管理人員把專業能力與公司業務相結合管理；提高企業信息化管理水平，增強信息化管理軟件的應用；并將以往積累的管理經驗與***的管理理論相結合，以適應公司資金規模、營運規模迅速擴大后的要求。
四、本次變更募集資金用途對公司的影響
本次變更部分募集資金用途是公司根據市場環境變化及自身發展經營戰略所做出的審慎決策，符合《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 1號－主板上市公司規范運作》等相關法律、法規的規定，有利于公司募投項目更好地實施，有利于公司長遠發展，符合公司及全體股東的利益。公司將嚴格遵守有關募集資金使用的相關規定，加強募集資金使用的內部與外部監督，確保募集資金使用合法、有效。
五、獨立董事及監事會對變更募投項目的意見
（一） 獨立董事意見
本次終止部分募投項目、變更募集資金用途，符合《上市公司監管指引第 2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》以及《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 1號——主板上市公司規范運作》等相關規定。不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情況。
因此，獨立董事全體成員一致同意本次終止部分募投項目、變更募集資金用途事項，并提交公司股東大會審議。
（二） 監事會意見
公司監事會認為，公司本次終止部分募投項目、變更募集資金用途是基于公有利于維護全體股東的利益，符合公司發展戰略。本次變更募集資金用途事項履行了必要的法律程序，符合《上市公司監管指引第 2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則》等相關規定。
六、持續督導機構核查意見
經核查，保薦機構認為：
公司本次終止部分募投項目、變更募集資金用途事項，系公司依據彩票政策、市場環境變化及公司發展戰略等因素做出的決策，有利于提高募集資金使用效率。
本次變更募集資金投資項目已經公司董事會審議通過，獨立董事和監事會均發表了同意意見，截至目前履行了必要的法律程序，尚需提交公司股東大會審議通過，符合《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》等有關規定的要求。
綜上，世紀證券對鴻博股份本次終止部分募投項目、變更募集資金用途事項無異議。
