原標題:鵬鷂環保:關于變更公司2023年度審計機構的公告
證券代碼：300664 證券簡稱：鵬鷂環保 公告編號：2023-028
鵬鷂環保股份有限公司
關于變更公司2023年度審計機構的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有
虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。特別提示：
1、擬聘任的會計師事務所名稱：公證天業會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“公證天業”）
2、原聘任的會計師事務所名稱：中天運會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中天運”）
3、變更會計師事務所原因：因原審計團隊離開中天運并加入公證天業，考慮公司業務發展情況和整體審計工作的需要，為保持審計工作的連續性和穩定性，保證公司財務報表的審計質量，公司擬聘任公證天業為2023年度審計機構。公司已就本次變更會計師事務所與中天運、公證天業進行了友好溝通，前后任會計師事務所均已知悉本事項且未提出異議。
4、公司審計委員會、獨立董事、董事會對本次擬變更會計師事務所無異議。
公司于2023年4月26日召開第四屆董事會第十一次會議、第四屆監事會第八次會議，審議通過了《關于聘任公司2023年度審計機構的議案》，現將相關事宜公告如下：
一、擬聘任會計師事務所的基本情況
（一）機構信息
1、基本信息
（1）會計師事務所名稱：公證天業會計師事務所（特殊普通合伙） （2）成立日期：公證天業創立于1982年，是全國首批經批準具有從事證券、期貨相關業務資格及金融業務審計資格的會計師事務所之一。2013年9月18日，（3）組織形式：特殊普通合伙企業
（4）注冊地址：無錫市太湖新城嘉業財富中心5-1001室
（5）執行事務合伙人/首席合伙人：張彩斌
（6）人員信息：截至2022年12月31日，公證天業合伙人數量47人，注冊會計師人數306人，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師人數121人。
（7）業務信息：公證天業2022年度經審計的收入總額32,825.19萬元，其中審計業務收入26,599.09萬元，證券業務收入15,369.97萬元。2022年度上市公司年報審計客戶家數63家，審計收費總額6,350萬元，上市公司主要行業包括制造業、信息傳輸軟件和信息技術服務業、科學研究和技術服務業、批發和零售業、房地產業等，其中本公司同行業上市公司審計客戶1家。
2、投資者保護能力
公證天業每年均按業務收入規模購買職業責任保險，購買的職業保險累計賠償限額1.5億元，職業保險購買符合相關規定。近三年（***近三個完整自然年度及當年，下同）不存在因與執業行為相關的民事訴訟而需承擔民事責任的情況。
3、誠信記錄
公證天業近三年因執業行為受到監督管理措施6次，不存在因執業行為受到刑事處罰、行政處罰、自律監管措施和紀律處分的情形。
12名從業人員近三年因執業行為受到監督管理措施5次、自律監管措施1次，不存在因執業行為受到刑事處罰、行政處罰的情形。
（二）項目信息
1、基本信息
項目合伙人：顧梽
2016年2月成為注冊會計師，2011年9月開始從事上市公司審計，2011年9月開始在公證天業執業；近三年簽署的上市公司審計報告有愛麗家居（603221）、威孚高科（000581）、亞星錨鏈（601890）等，具有證券服務業務從業經驗，具備相應的專業勝任能力。
簽字注冊會計師：王坤鵬
2018年成為注冊會計師，2016年開始從事上市公司審計，2023年開始在公證天業執業；近三年未簽署上市公司審計報告，具有證券服務業務從業經驗，具備相應的專業勝任能力。
項目質量控制復核人：薛敏
2000年12月成為注冊會計師，1997年12月開始從事上市公司審計，1997年12月開始在公證天業執業；近三年復核的上市公司有航亞科技（688510）、貝斯特（300580）、太極實業（600667）等，具有證券服務業務從業經驗，具備相應的專業勝任能力。
2、誠信記錄
項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年不存在因執業行為受到刑事處罰，不存在因執業行為受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施，不存在因執業行為受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分的情況。
3、獨立性
公證天業及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人等不存在可能影響獨立性的情形。
4、審計收費
公司董事會提請股東大會授權公司管理層根據公司的年度審計工作量及市場情況等與公證天業協商確定相關審計費用。
二、擬變更會計師事務所的情況說明
（一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見
公司原審計機構已連續為公司提供審計服務6年，上年度審計意見類型為標準的無保留意見。公司不存在已委托前任會計師事務所開展部分審計工作后解聘前任會計師事務所的情況。
（二）擬變更會計師事務所原因
因原審計團隊離開中天運并加入公證天業，考慮公司業務發展情況和整體審計工作的需要，為保持審計工作的連續性和穩定性，保證公司財務報表的審計質量，公司擬聘任公證天業為2023年度審計機構。
（三）公司與前后任會計師事務所的溝通情況
公司已就本次變更會計師事務所與中天運、公證天業進行了友好溝通，前后任會計師事務所均已知悉本事項且未提出異議。
三、聘任會計師事務所履行的程序
1、審計委員會意見
董事會審計委員會經對公證天業的專業勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況、獨立性等情況進行審查，認為公證天業具備為公司提供審計服務的資質與能力。同意聘任公證天業為公司2023年度審計機構，并同意將該議案提交公司董事會審議。
2、獨立董事事前認可意見和獨立意見
獨立董事事前認可意見：因原審計團隊離開中天運并加入公證天業，考慮公司業務發展情況和整體審計工作的需要，為保持審計工作的連續性和穩定性，保證公司財務報表的審計質量，公司擬聘任公證天業為2023年度審計機構。經事前審閱相關會議材料，我們認為：公證天業具備證券、期貨相關業務審計從業資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠滿足公司2023年度審計工作的要求。我們同意聘任公證天業為公司2023年度審計機構，并同意將該議案提交公司董事會審議。
獨立董事獨立意見：公證天業具備為上市公司提供審計服務的資格與能力，能夠滿足公司對財務報告審計工作的要求。公司本次更換審計機構的相關程序符合法律、法規及公司制度的規定，不存在損害公司及股東，特別是中小股東利益的情形。
我們同意聘任公證天業為公司 2023年度審計機構，并同意將該議案提交公司 2022年度股東大會審議。
3、監事會審議和表決情況
公司于2023年4月26日召開的第四屆監事會第八次會議審議通過了《關于聘任公司2023年度審計機構的議案》，同意聘任公證天業為公司2023年度審計機構，并將該議案提交股東大會審議。
4、董事會審議和表決情況
公司于2023年4月26日召開的第四屆董事會第十一次會議審議通過了《關于聘任公司2023年度審計機構的議案》，同意聘任公證天業為公司2023年度審計機構，并將該議案提交股東大會審議。
5、本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司2022年年度股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。
四、備查文件
1、公司第四屆董事會審計委員會第四次會議決議；
2、公司第四屆董事會第十一次會議決議；
3、公司第四屆監事會第八次會議決議；
4、公司獨立董事關于第四屆董事會第十一次會議相關事項的事前認可意見； 5、公司獨立董事關于第四屆董事會第十一次會議相關事項的獨立意見。
特此公告。
鵬鷂環保股份有限公司董事會
2023年4月26日
