北京菜市口百貨股份有限公司關于會計政策變更的公告

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-018

北京菜市口百貨股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 北京菜市口百貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）本次會計政策變更系根據中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）發布的相關會計準則和相關通知要求進行的相應變更，無需提交公司董事會和股東大會審議。

● 本次會計政策變更不會對公司的財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，亦不存在損害公司及股東利益的情況。

一、本次會計政策變更概述

1、2021年12月，財政部發布了《關于印發〈企業會計準則解釋第15號〉的通知》（財會〔2021〕35號，以下簡稱“解釋第15號”），要求“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”的內容自2022年1月1日起施行。

2、2022年5月，財政部發布了《關于適用〈新冠肺炎疫情相關租金減讓會計處理規定〉相關問題的通知》（財會〔2022〕13號，以下簡稱“《疫情相關租金減讓規定》”），再次對允許采用簡化方法的新冠肺炎疫情相關租金減讓的適用范圍進行調整，取消了原先“僅針對2022年6月30日前的應付租賃付款額的減讓”才能適用簡化方法的限制，該調整自發布之日起實施。

3、2022年11月，財政部發布了《關于印發〈企業會計準則解釋第16號〉的通知》（財會〔2022〕31號，以下簡稱“解釋第16號”），要求“關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”、“關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”的內容自公布之日起施行?！瓣P于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”的內容，本公司選擇自公布之日起實施。

根據上述規定，公司需對會計政策進行相應變更。本次會計政策變更事項是公司根據相關國家統一的會計制度要求進行的變更，無需提交公司董事會和股東大會審議。

二、本次會計政策變更的具體情況及對公司的影響

（一）會計政策變更的主要內容

1.解釋第15號

（1）企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售（以下統稱試運行銷售）的，應當按照《企業會計準則第14號一一收入》、《企業會計準則第1號一一存貨》等規定分別進行會計處理。該規定自2022年1月1日起施行，企業應當對于財務報表列報***早期間的期初至2022年1月1日之間發生的試運行銷售進行追溯調整。

（2）在判斷虧損合同時，企業履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額包括用于履行合同的固定資產的折舊費用分攤金額等。該規定自2022年1月1日起施行。企業應當對在2022年1月1日尚未履行完所有義務的合同執行該規定，累積影響數調整施行日當年年初留存收益及其他相關的財務報表項目，不調整前期比較財務報表數據。

2.《疫情相關租金減讓規定》

公司對適用范圍調整前符合條件的租賃合同已采用簡化方法的，對適用范圍調整后符合條件的類似租賃合同繼續采用簡化方法。在減免期間或在達成減讓協議等解除并放棄相關權利義務時，將相關租金減讓計入損益。

3.解釋第16號

（1）對于分類為權益工具的永續債等金融工具，企業應當在確認應付股利時，確認與股利相關的所得稅影響。對于所分配的利潤來源于以前產生損益的交易或事項，該股利的所得稅影響應當計入當期損益；對于所分配的利潤來源于以前確認在所有者權益中的交易或事項，該股利的所得稅影響應當計入所有者權益項目。上述規定自2022年11月30日起實施。企業應當對發生在2022年1月1日之前且相關金融工具在2022年1月1日尚未終止確認的，涉及所得稅影響進行追溯調整。

公司對分類為權益工具的金融工具確認應付股利發生在本年度的，涉及所得稅影響按照上述解釋第16號的規定進行會計處理，對發生在2022年1月1日之前且相關金融工具在2022年1月1日尚未終止確認的，涉及所得稅影響進行追溯調整。

（2）企業修改以現金結算的股份支付協議中的條款和條件，使其成為以權益結算的股份支付的，在修改日，企業應當按照所授予權益工具當日的公允價值計量以權益結算的股份支付，將已取得的服務計入資本公積，同時終止確認以現金結算的股份支付在修改日已確認的負債，兩者之間的差額計入當期損益。如果由于修改延長或縮短了等待期，企業應當按照修改后的等待期進行上述會計處理。上述規定自2022年11月30日起實施。企業應當對于2022年1月1日之前發生的該類交易調整2022年1月1日留存收益及其他相關財務報表項目，對可比期間信息不予調整。

公司本年度發生的以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付，按照上述解釋第16號的規定進行會計處理，對于2022年1月1日之前發生的該類交易調整2022年1月1日留存收益及其他相關財務報表項目，對可比期間信息不予調整。

（3）對于不是企業合并、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）、且初始確認的資產和負債導致產生等額應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易（包括承租人在租賃期開始日初始確認租賃負債并計入使用權資產的租賃交易，以及因固定資產等存在棄置義務而確認預計負債并計入相關資產成本的交易等，以下簡稱適用本解釋的單項交易），不適用《企業會計準則第18號一一所得稅》第十一條（二）、第十三條關于豁免初始確認遞延所得稅負債和遞延所得稅資產的規定。企業對該交易因資產和負債的初始確認所產生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，應當根據《企業會計準則第18號一一所得稅》等有關規定，在交易發生時分別確認相應的遞延所得稅負債和遞延所得稅資產。

公司對于在***施行本解釋的財務報表列報***早期間的期初因適用本解釋的單項交易而確認的租賃負債和使用權資產，產生應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的，按照本解釋和《企業會計準則第18號一一所得稅》的規定，將累積影響數調整財務報表列報***早期間的期初留存收益及其他相關財務報表項目，并在財務報表附注中披露相關情況。

（二）會計政策變更日期

1.按照解釋第15號要求，“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”的內容自2022年1月1日起施行。

2.按照《疫情相關租金減讓規定》要求，公司于《疫情相關租金減讓規定》公布之日起執行相關規定。

3.按照解釋第16號要求，要求 “關于發行方分類為權益工具的金融工具相關股利的所得稅影響的會計處理”、“關于企業將以現金結算的股份支付修改為以權益結算的股份支付的會計處理”的內容自公布之日起施行?！瓣P于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”的內容，本公司選擇自公布之日起實施。

（三）變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前公司按照財政部發布的《企業會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

（四）變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后公司按照財政部修訂并發布的解釋第15號、《通知》、解釋第16號的相關規定執行，其他未變更部分，仍按照財政部前發布的《企業會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

（五）當期和各個列報前期財務報表中受影響的項目名稱和調整金額

1.采用解釋第15號對本公司財務狀況和經營成果無影響。

2.執行《疫情相關租金減讓規定》要求，對公司2022年度利潤的影響金額為143.52萬元。

3.依據準則解釋第16號“關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理”規定，公司對相關報表科目進行追溯調整，同時調整比較報表。

執行上述關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理規定對2022年12月31日合并資產負債表和2022年度合并利潤表的影響如下：

單位：元

■

執行上述關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理規定對2021年12月31日合并資產負債表和2021年度合并利潤表的影響如下：

單位：元

■

執行上述關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理規定對2021年1月1日合并資產負債表的影響如下：

單位：元

■

執行上述關于單項交易產生的資產和負債相關的遞延所得稅不適用初始確認豁免的會計處理規定未對本公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司董事會

2023年4月26日

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-021

北京菜市口百貨股份有限公司關于召開

2022年度暨2023年***季度業績說明會的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

會議召開時間：2023年5月30日（星期二）下午15:00-16:30

會議召開地點：上海證券交易所上證路演中心（以下簡稱“上證路演中心”，網址：http://roadshow.sseinfo.com/）

會議召開方式：上證路演中心視頻錄播和網絡互動

投資者可于2023年5月23日（星期二）至5月29日（星期一）16:00前登錄上證路演中心網站首頁點擊“提問預征集”欄目或通過北京菜市口百貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）郵箱cb_investors@bjcaibai.com.cn進行提問。公司將在信息披露允許的范圍內，在說明會上對投資者普遍關注的問題進行回答。

公司已于2023年4月26日發布公司2022年年度報告和2023年***季度報告，為便于廣大投資者更***深入地了解公司2022年度和2023年***季度經營成果、財務狀況，公司計劃于2023年5月30日15:00-16:30舉行2022年度暨2023年***季度業績說明會，就投資者關心的問題進行交流。

一、說明會類型

本次業績說明會以視頻錄播和網絡互動形式召開，公司將針對2022年度和2023年***季度的經營成果及財務指標的具體情況與投資者進行互動交流和溝通，在信息披露允許的范圍內就投資者普遍關注的問題進行回答。

二、說明會召開的時間、地點

（一）會議召開時間：2023年5月30日下午15:00-16:30

（二）會議召開地點：上證路演中心（網址：http://roadshow.sseinfo.com/）

（三）會議召開方式：上證路演中心視頻錄播和網絡互動

三、參加人員

黨委書記、董事長：趙志良

黨委副書記、董事、總經理：王春利

獨立董事：李燕

副總經理、財務總監：李卓

副總經理、董事會秘書：李沄沚

如遇特殊情況，參加人員可能會有所調整。

四、投資者參加方式

（一）投資者可在2023年5月30日15:00-16:30，通過互聯網登錄上證路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在線參與本次業績說明會，公司將及時回答投資者的提問。

（二）投資者可于2023年5月23日（星期二）至5月29日（星期一）16:00前登錄上證路演中心網站首頁，點擊“提問預征集”欄目（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根據活動時間，選中本次活動或通過公司郵箱cb_investors@bjcaibai.com.cn向公司提問，公司將在信息披露允許的范圍內，在說明會上對投資者普遍關注的問題進行回答。

五、聯系人及咨詢辦法

聯系人：公司證券事務部

電話：010-83520088-638

郵箱：cb_investors@bjcaibai.com.cn

六、其他事項

本次業績說明會召開后，投資者可以通過上證路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次業績說明會的召開情況及主要內容。

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司董事會

2023年4月26日

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-014

北京菜市口百貨股份有限公司

第七屆監事會第八次會議決議公告

本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

一、監事會會議召開情況

北京菜市口百貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆監事會第八次會議通知于2023年4月14日以電子郵件或書面方式送達全體監事。會議于2023年4月25日以現場方式在公司會議室召開，本次會議應出席監事4人，實際出席監事4人。會議由公司監事會主席饒玉主持。本次會議的召集、召開方式符合《中華人民共和國公司法》《上海證券交易所股票上市規則》及《北京菜市口百貨股份有限公司章程》的規定。

二、監事會會議審議情況

1.審議通過《關于公司〈2022年度監事會工作報告〉的議案》

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

2.審議通過《關于公司〈2022年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況表〉的議案》

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《關于北京菜市口百貨股份有限公司非經營性資金占用及其他關聯資金往來的專項說明》。

3.審議通過《關于〈2022年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告〉的議案》

監事會認為，《2022年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》如實充分的反映了公司2022年度募集資金使用情況，公司在募集資金管理使用方面合法合規，不存在違反相關法律法規和規范性文件以及《公司章程》關于募集資金使用相關規定的情形。公司《2022年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》的內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司關于公司2022年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告（2023-016）》。

4.審議通過《關于公司〈2022年度內部控制評價報告〉的議案》

監事會認為，公司已建立了較為完整的內部控制管理體系，各項內部控制制度符合國家有關法律、法規和監管部門的要求。公司內部控制體系的建立和實施，有效地提升了公司的經營管理水平和風險防范能力，公司《2022年度內部控制評價報告》***、真實、準確反映了公司內部控制實際情況。

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司2022年度內部控制評價報告》。

5.審議通過《關于公司〈2022年度企業社會責任報告〉的議案》

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司2022年度企業社會責任報告》。

6.審議通過《關于公司〈2022年度財務決算報告及2023年度財務預算報告〉的議案》

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

7.審議通過《關于公司〈2022年度利潤分配方案〉的議案》

監事會認為，公司《2022年度利潤分配方案》充分考慮了公司現階段發展需求和股東利益，其內容符合相關法律法規的規定，不存在違反公司現金分紅政策和股東回報規劃的情形，亦不存在違法違規情形，同意方案內容并同意將該議案提交公司股東大會審議。

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司2022年年度利潤分配方案公告（2023-015）》。

8.審議通過《關于公司〈2022年年度報告〉全文及摘要的議案》

監事會認為，公司2022年年度報告及其摘要的編制和審核程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，能夠充分反映公司報告期內的財務狀況和經營成果，公司2022年年度報告及其摘要的內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

本議案尚待提交公司股東大會審議。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司2022年年度報告》及《北京菜市口百貨股份有限公司2022年年度報告摘要》。

9.審議通過《關于公司〈2023年***季度報告〉的議案》

監事會認為，公司2023年***季度報告的編制和審核程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，能夠充分反映公司報告期內的財務狀況和經營成果，公司2023年***季度報告的內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司2023年***季度報告》。

10.審議通過《關于續聘外部審計機構的議案》

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百貨股份有限公司續聘會計師事務所公告（2023-017）》。

11.審議通過《關于增補公司第七屆監事會非職工代表監事的議案》

監事會原非職工代表監事李靜女士因個人工作安排原因辭任，公司監事會需增補一名非職工代表監事。經相關股東推薦，擬選舉張雪嬌女士（簡歷詳見附件）為公司第七屆監事會非職工代表監事，任期自公司股東大會審議通過之日起至公司第七屆監事會任期屆滿之日止。

表決結果：4票同意，0票反對，0票棄權。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

三、報備文件

經與會監事簽字確認的《北京菜市口百貨股份有限公司第七屆監事會第八次會議決議》

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司監事會

2023年4月26日

張雪嬌，女，1987年出生，中國國籍，無境外***居留權，碩士研究生學歷。2013年-2015年，任北京城建十六建筑工程有限責任公司財務會計；2015年-2018年，任北京中金國聯投資管理有限公司高級投資經理；2018年至2022年，歷任北京金融街資本運營中心股權管理部高級股權管理經理、股權管理部助理總監；2019年至2020年，兼任北京茶業交易中心有限責任公司董事；2020年至今，兼任北京設計之都發展有限公司董事；2022年至今，任北京金融街資本運營集團有限公司股權管理部助理總監，兼任北京熙誠健康科技有限公司董事。

張雪嬌女士持有公司股份500股，現任職于公司間接控股股東北京金融街資本運營集團有限公司（以下簡稱“金融街資本”），擔任股權管理部助理總監職務，并在金融街資本所屬部分控股子公司兼任董事職務。未受到過中國證監會、上海證券交易所及其他有關部門的處罰，其任職資格符合《公司法》《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規的規定。

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-016

北京菜市口百貨股份有限公司

關于公司2022年度募集資金存放

與實際使用情況的專項報告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

根據《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》（上證發〔2022〕2號）有關規定，現將北京菜市口百貨股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）2022年度募集資金存放與使用情況說明如下：

一、募集資金基本情況

（一）實際募集資金金額、資金到位時間

本公司經中國證券監督管理委員會《關于核準北京菜市口百貨股份有限公司***公開發行股票的批復》（證監許可〔2021〕2670號）文核準，并經上海證券交易所同意，本公司由主承銷商中信證券股份有限公司網下向符合條件的投資者詢價配售和網上向持有上海市場非限售A股股份和非限售存托憑證市值的社會公眾投資者定價發行相結合的方式發行人民幣普通股（A股）7,777.78萬股，每股面值1元，每股發行價格為10元，募集資金總額為人民幣77,777.80萬元，扣除承銷費和保薦費3,600.00萬元后的募集資金為人民幣74,177.80萬元，已由主承銷商中信證券股份有限公司于2021年9月1日匯入本公司在中國工商銀行股份有限公司北京菜市口支行開設的人民幣募集資金專項賬戶0200001819255555518賬號。募集資金總額扣減發行費用總額（不含增值稅）5,467.68萬元后，本公司本次募集資金凈額為人民幣72,310.12萬元。

上述募集資金到位情況業經致同會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并出具致同驗字（2021）第110C000609號《驗資報告》。

（二）募集資金使用和結余情況

單位：人民幣萬元

■

說明：

1.本報告中所列出的數據可能因四舍五入原因，與根據本報告所列示的相關單項數據直接相加之和在尾數上略有差異。

2.根據本公司于2022年4月25日召開的第七屆董事會第三次會議和第七屆監事會第三次會議審議通過的《關于以募集資金等額置換募投項目相關費用的議案》（詳情請見公司于2022年4月27日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn刊發的2022-019號公告），公司可以募集資金等額置換以自有資金方式先行支付的募投項目相關費用（以下簡稱“等額置換費用”）。本期末募集資金賬戶應結余額與本期末募集資金賬戶實際余額之間的差異金額54.88萬元，為本期發生的尚未在報告期內進行置換的營銷網絡建設項目等額置換費用。

（三）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當前余額。

1、以前年度已使用金額

截至2021年12月31日，本公司募集資金累計投入10,537.83萬元（含公司以募集資金直接投入募投項目538.43萬元，以及于2022年2月25日進行置換的募投項目支出9,999.40萬元）。

2、本年度使用金額及當前余額

2022年度，本公司募集資金使用情況為：

（1）以募集資金直接投入募投項目8,382.85萬元。截至2022年12月31日，本公司募集資金累計直接投入募投項目18,920.68萬元（含已于2022年2月25日進行置換的募投項目支出9,999.40萬元）。

（2）營銷網絡建設項目尚未在報告期內置換的等額置換費用54.88萬元。

綜上，本報告期募集資金投入8,437.73萬元，截至本報告期末，募集資金累計投入18,975.56萬元（含尚未置換費用54.88萬元），尚未使用的金額為54,600.62萬元（其中募集資金53,334.56萬元，專戶存儲累計利息扣除手續費1,266.07萬元）。

二、募集資金存放和管理情況

（一）募集資金的管理情況

為了規范募集資金的管理和使用，保護投資者權益，本公司于2020年4月30日經第六屆董事會2020年***次會議審議通過《北京菜市口百貨股份有限公司募集資金管理制度》（以下簡稱“《管理制度》”）。2022年5月18日，本公司依照《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》（上證發〔2022〕2號）等文件的規定，結合本公司實際情況，經2021年年度股東大會審議通過，對《管理制度》進行了修訂。

根據《管理制度》并結合經營需要，本公司從2021年9月起對募集資金實行專戶存儲，在銀行設立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機構簽訂了《募集資金專戶存儲三方監管協議》（以下簡稱“《三方監管協議》”），對募集資金的使用實施嚴格審批，以保證?？顚Ｓ??！度奖O管協議》內容與《募集資金專戶存儲三方監管協議（范本）》內容不存在重大差異。截至2022年12月31日，本公司均嚴格按照該《三方監管協議》的規定，存放和使用募集資金。

（二）募集資金專戶存儲情況

截至2022年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：

■

上述存款余額中，已計入募集資金專戶利息收入1,266.07萬元（其中2022年度利息收入1,030.38萬元），已扣除手續費0.03萬元（其中2022年度手續費0.03萬元），本報告期內尚未從募集資金專戶置換的等額置換費用為54.88萬元。

三、本年度募集資金的實際使用情況

（一）募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）的資金使用情況。

截至2022年12月31日止，公司募投項目的資金使用情況詳見附表《募集資金使用情況對照表》。

（二）募投項目先期投入及置換情況。

截至2021年9月30日止，公司使用自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資額為9,999.40萬元；以自籌資金預先支付的發行費用為687.04萬元，扣減自募集資金總額扣除的承銷費和保薦費、募集資金專戶支付審計費、律師費和其他發行費等費用的相關增值稅進項稅額合計為286.84萬元（應自公司經營賬戶補充至募集資金賬戶）后的凈額，即400.20萬元為以自籌資金預先支付發行費用實際需要置換的金額。綜上，公司預先已投入募集資金投資項目的自籌資金及預先已支付發行費用的自籌資金合計10,399.60萬元。

公司于2022年2月17日召開第七屆董事會第二次會議，審議通過了《關于用募集資金置換預先投入募集資金投資項目及已支付發行費用的自籌資金的議案》（詳情請見公司于2022年2月18日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的2022-004號公告），同意公司使用公開發行股票募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金9,999.40萬元及預先已支付發行費用的自籌資金400.20萬元。公司獨立董事、監事會及保薦機構中信證券股份有限公司均對上述事項發表了同意意見。致同會計師事務所（特殊普通合伙）對本次置換出具了致同專字（2022）第110A000536號《北京菜市口百貨股份有限公司關于用募集資金置換預先投入募集資金投資項目及已支付發行費用的自籌資金的鑒證報告》。公司已于2022年2月25日完成上述資金置換。

（三）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。

截至2022年12月31日止，公司不存在使用閑置募集資金暫時補充流動資金的情況。

（四）對閑置募集資金進行現金管理，投資相關產品情況。

截至2022年12月31日止，公司不存在對閑置募集資金進行現金管理，投資相關產品的情況。

（五）用超募資金***補充流動資金或歸還銀行貸款情況。

公司不存在超募資金的情況。

（六）超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產等）的情況。

公司不存在超募資金的情況。

（七）節余募集資金使用情況。

截至2022年12月31日止，公司無節余募集資金使用事項。

（八）募集資金使用的其他情況。

根據公司于2022年4月25日召開的第七屆董事會第三次會議和第七屆監事會第三次會議審議通過的《關于以募集資金等額置換募投項目相關費用的議案》，本報告期內，公司已使用募集資金等額置換募投項目費用為4,045.62萬元。本期發生的尚未在報告期內進行置換的營銷網絡建設項目等額置換費用為54.88萬元。

除上述情況外，截至2022年12月31日止，公司不存在募集資金使用的其他情況。

四、變更募集資金投資項目的資金使用情況

（一）募集資金投資項目變更情況

公司于2022年4月25日召開第七屆董事會第三次會議及第七屆監事會第三次會議，并于2022年5月18日召開2021年年度股東大會，審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目實施和投資計劃的議案》，同意“營銷網絡建設項目”變更事項（詳情請見公司于2022年4月27日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn披露的2022-018號公告）。

截至2022年12月31日止，公司募投項目“營銷網絡建設項目”變更情況詳見附表2《變更募集資金投資項目情況表》。

（二）募集資金投資項目對外轉讓或置換情況

截至2022年12月31日止，公司不存在募集資金投資項目已對外轉讓或置換的情況。

五、募集資金使用及披露中存在的問題

根據《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》（上證發〔2022〕2號）有關規定，公司已及時、真實、準確、完整披露募集資金的存放與使用情況，不存在違反相關規定的情形。

六、會計師事務所對公司年度募集資金存放與使用情況出具的鑒證報告的結論性意見

致同會計師事務所（特殊普通合伙）針對本公司2022年度募集資金存放與使用情況出具了《關于北京菜市口百貨股份有限公司2022年度募集資金存放與實際使用情況鑒證報告》，認為菜百股份董事會編制的2022年度專項報告符合《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》（上證發〔2022〕2號）有關規定及相關格式指引的規定，并在所有重大方面如實反映了菜百股份2022年度募集資金的存放和實際使用情況。

七、保薦機構對公司年度募集資金存放與使用情況所出具的專項核查報告的結論性意見

經核查，保薦機構中信證券股份有限公司認為：菜百股份2022年度募集資金存放和使用符合《上市公司監管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監管要求（2022年修訂）》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》及相關格式指引的規定，菜百股份已按相關法律法規規定及時、真實、準確、完整地披露了配套募集資金的存放及實際使用情況，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情形，不存在違規使用募集資金的情形。

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司董事會

2023年4月26日

● 上網公告文件

1.中信證券股份有限公司出具的《關于北京菜市口百貨股份有限公司募集資金存放與實際使用情況的核查意見》；

2.致同會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《關于北京菜市口百貨股份有限公司2022年度募集資金存放與實際使用情況鑒證報告》。

附表1：

募集資金使用情況對照表

單位：萬元

■

注1：“本年度投入募集資金總額”包含報告期內自募集資金專戶直接投入募投項目的資金及報告期內尚未置換的等額置換費用，不包含于2022年2月25日使用公開發行股票募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金9,999.40萬元及預先已支付發行費用的自籌資金400.20萬元。

注2：“營銷網絡建設項目”本年度投入金額包含本年度自募集資金專戶直接投入募投項目的資金、報告期內使用募集資金等額置換募投項目費用及報告期內尚未置換的等額置換費用。

注3：“定制及設計中心項目”本年度投入金額包含本年度自募集資金專戶直接投入募投項目的資金及報告期內使用募集資金等額置換募投項目費用。

注4：“截至期末承諾投入金額”以***近一次已披露募集資金投資計劃為依據確定。營銷網絡建設項目的“截至期末承諾投入金額”以公司于2022年4月27日披露的《北京菜市口百貨股份有限公司變更部分募集資金投資項目實施和投資計劃的公告（2022-018）》為依據確定；信息化平臺升級建設項目、智慧物流建設項目、定制及設計中心項目的“截至期末承諾投入金額”以公司于2021年8月25日披露的《***公開發行股票招股說明書》為依據確定。

注5：“本年度實現的效益”的計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。

附表2：

變更募集資金投資項目情況表

單位：萬元

■

注1：本年度實際投入金額包含本年度自募集資金專戶直接投入募投項目的資金、報告期內使用募集資金等額置換募投項目費用及報告期內尚未置換的等額置換費用。

注2：“本年度實現的效益”的計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-017

北京菜市口百貨股份有限公司

續聘會計師事務所公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 擬聘任的會計師事務所名稱：致同會計師事務所（特殊普通合伙）

一、擬聘任會計師事務所的基本情況

（一）機構信息

1.基本信息

會計師事務所名稱：致同會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同”）

成立日期：1981年【工商登記：2011年12月22日】

注冊地址：北京市朝陽區建國門外大街22號賽特廣場五層

首席合伙人：李惠琦

執業證書頒發單位及序號：北京市財政局 NO 0014469

截至2022年末，致同從業人員超過五千人，其中合伙人205名，注冊會計師1,270名，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師超過400人。

致同2021年度業務收入25.33億元，其中審計業務收入19.08億元，證券業務收入4.13億元。2021年度上市公司審計客戶230家，主要行業包括制造業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業、批發和零售業、房地產業、農、林、牧、漁業，收費總額2.88億元；2021年年審掛牌公司審計收費3,375.62萬元；本公司同行業上市公司/新三板掛牌公司審計客戶15家。

2.投資者保護能力

致同已購買職業保險，累計賠償限額9億元，職業保險購買符合相關規定。2021年末職業風險基金1,037.68萬元。

致同近三年已審結的與執業行為相關的民事訴訟均無需承擔民事責任。

3.誠信記錄

致同近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施8次、自律監管措施0次和紀律處分1次。20名從業人員近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施8次、自律監管措施0次和紀律處分1次。

（二）項目信息

1.基本信息

致同承做本公司2023年度審計項目的項目合伙人、簽字注冊會計師和項目質量控制復核人的基本信息如下：

擬委派項目合伙人：紀小健，2007年成為注冊會計師，2011年開始從事上市公司審計，2010年開始在本所執業；2021年開始為本公司提供審計服務，近三年簽署的上市公司審計報告2份。

擬簽字注冊會計師：趙亞蘋，2019年成為注冊會計師，2013年開始從事上市公司審計，2013年開始在本所執業，2018年開始為本公司提供審計服務，近三年簽署的上市公司審計報告1份。

擬委派的項目質量控制復核人：江永輝，1998年成為注冊會計師，1998年開始從事上市公司審計，1998年開始在本所執業；近三年復核上市公司審計報告4份。

2.誠信記錄

擬簽字項目合伙人、擬簽字注冊會計師、擬委派的質量控制復核人近三年未因執業行為受到刑事處罰，未受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施和自律監管措施，未受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分。

3.獨立性

致同及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。

4.審計收費

2022年度審計費用151萬元（不含審計期間交通食宿費用），其中財務報表審計費用116萬元，內部控制審計35萬元。審計費用系根據公司業務規模及分布情況協商確定。

2023年度財務審計費用及內部控制審計費用以2022年度財務審計及內部控制審計費用為基礎，按照市場公允合理的定價原則以及審計服務的性質、繁簡程度等情況，提請公司股東大會授權管理層與致同協商確定并與致同簽訂業務約定書，根據業務協定書約定的條款支付。

二、擬續聘會計事務所履行的程序

（一）審計委員會的履職情況

2023年4月25日，公司第七屆董事會審計委員會2023年第二次會議審議通過了《關于續聘外部審計機構的議案》。經認真了解致同會計師事務所（特殊普通合伙）過往為公司提供審計服務過程中的履職情況，逐項審閱評價該事務所在反映其投資者保護能力、誠信狀況、獨立性、項目經驗、人員專業水平等方面的相關資料，審計委員會認為，致同會計師事務所（特殊普通合伙）能夠嚴格遵守《中國注冊會計師審計準則》的規定，嚴謹、客觀、公允、獨立的履行職責，具備良好的專業水準和職業操守，具備為上市公司提供審計服務的能力，能夠客觀公正的發表相關審計意見。

綜上，公司董事會審計委員會同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2023年度財務審計機構及內部控制審計機構，并同意將該事項提交公司董事會審議。

（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見

1.獨立董事事前認可意見

公司獨立董事就續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構事項發表了事前認可意見，認為致同會計師事務所（特殊普通合伙）具備應有的專業勝任能力、投資者保護能力及良好的誠信狀況，具備對上市公司進行年度審計的經驗和能力，不存在影響獨立性的情況。在過往為公司提供審計服務中，能夠遵循獨立、客觀、公正的執業準則，出具的審計意見能夠真實準確的反映公司財務狀況和經營情況。公司擬聘任其作為公司年度財務審計機構及內部控制審計機構的事項不存在損害公司及全體股東利益的情況。同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2023年度財務審計機構及內部控制審計機構，并同意將該事項提交公司董事會審議。

2.獨立董事獨立意見

公司獨立董事就續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構事項發表了同意的獨立意見，認為致同會計師事務所（特殊普通合伙）在執業資質、專業勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況、獨立性等方面符合監管規定，具備為上市公司提供審計服務的經驗和能力，能夠滿足公司財務報告和內部控制審計工作的要求。在過往為公司提供審計服務過程中，能夠做到恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的執業準則，較好的完成了審計工作。公司續聘會計師事務所履行的審議程序符合相關法律法規及《公司章程》的有關規定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2023年度財務審計機構及內部控制審計機構，并同意將該事項提交公司股東大會審議。

（三）董事會的審議和表決情況

公司于2023年4月25日召開第七屆董事會第八次會議，以9票通過、0票反對、0票棄權的表決結果，審議通過了《關于續聘外部審計機構的議案》，同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2023年度財務審計機構及內部控制審計機構。

（四）監事會的審議和表決情況

公司于2023年4月25日召開第七屆監事會第八次會議，以4票通過、0票反對、0票棄權的表決結果，審議通過了《關于續聘外部審計機構的議案》，同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2023年度財務審計機構及內部控制審計機構。

（五）生效日期

本次續聘會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司董事會

2023年4月26日

● 上網公告文件

1.《北京菜市口百貨股份有限公司獨立董事關于公司第七屆董事會第八次會議相關事項的事前認可意見》

2.《北京菜市口百貨股份有限公司獨立董事關于公司第七屆董事會第八次會議相關事項的獨立意見》

● 報備文件

1.《北京菜市口百貨股份有限公司第七屆董事會審計委員會關于公司續聘外部審計機構相關事項的履職情況說明》

2.《北京菜市口百貨股份有限公司獨立董事關于續聘外部審計機構事項的書面意見》

3.《致同會計師事務所（特殊普通合伙）基本情況的說明》

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-020

北京菜市口百貨股份有限公司

關于召開2022年年度股東大會的通知

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

重要內容提示：

● 股東大會召開日期：2023年5月17日

● 本次股東大會采用的網絡投票系統：上海證券交易所股東大會網絡投票系統

一、召開會議的基本情況

(一)股東大會類型和屆次

2022年年度股東大會

(二)股東大會召集人：董事會

(三)投票方式：本次股東大會所采用的表決方式是現場投票和網絡投票相結合的方式

(四)現場會議召開的日期、時間和地點

召開的日期時間：2023年5月17日 14點00分

召開地點：北京市西城區廣安門內大街306號北京菜市口百貨股份有限公司五層會議室

(五)網絡投票的系統、起止日期和投票時間。

網絡投票系統：上海證券交易所股東大會網絡投票系統

網絡投票起止時間：自2023年5月17日

至2023年5月17日

采用上海證券交易所網絡投票系統，通過交易系統投票平臺的投票時間為股東大會召開當日的交易時間段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通過互聯網投票平臺的投票時間為股東大會召開當日的9:15-15:00。

(六)融資融券、轉融通、約定購回業務賬戶和滬股通投資者的投票程序

涉及融資融券、轉融通業務、約定購回業務相關賬戶以及滬股通投資者的投票，應按照《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號 一 規范運作》等有關規定執行。

(七)涉及公開征集股東投票權

無

二、會議審議事項

本次股東大會審議議案及投票股東類型

■

非表決事項：聽取《2022年度獨立董事述職報告》

1、各議案已披露的時間和披露媒體

上述議案已經公司第七屆董事會第八次會議、第七屆監事會第八次會議審議通過，相關公告刊登于2023年4月26日的《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

2、特別決議議案：無

3、對中小投資者單獨計票的議案：4、6、7

4、涉及關聯股東回避表決的議案：不涉及

應回避表決的關聯股東名稱：無

5、涉及優先股股東參與表決的議案：無

三、股東大會投票注意事項

(一)本公司股東通過上海證券交易所股東大會網絡投票系統行使表決權的，既可以登陸交易系統投票平臺（通過***交易的證券公司交易終端）進行投票，也可以登陸互聯網投票平臺（網址：vote.sseinfo.com）進行投票。***登陸互聯網投票平臺進行投票的，投資者需要完成股東身份認證。具體操作請見互聯網投票平臺網站說明。

(二)持有多個股東賬戶的股東，可行使的表決權數量是其名下全部股東賬戶所持相同類別普通股和相同品種優先股的數量總和。

持有多個股東賬戶的股東通過本所網絡投票系統參與股東大會網絡投票的，可以通過其任一股東賬戶參加。投票后，視為其全部股東賬戶下的相同類別普通股和相同品種優先股均已分別投出同一意見的表決票。

持有多個股東賬戶的股東，通過多個股東賬戶重復進行表決的，其全部股東賬戶下的相同類別普通股和相同品種優先股的表決意見，分別以各類別和品種股票的***次投票結果為準。

(三)同一表決權通過現場、本所網絡投票平臺或其他方式重復進行表決的，以***次投票結果為準。

(四)股東對所有議案均表決完畢才能提交。

四、會議出席對象

(一)股權登記日收市后在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的公司股東有權出席股東大會（具體情況詳見下表），并可以以書面形式委托代理人出席會議和參加表決。該代理人不必是公司股東。

■

(二)公司董事、監事和高級管理人員。

(三)公司聘請的律師。

(四)其他人員。

五、會議登記方法

（一）自然人股東親自出席會議的，應出示本人身份證和持股憑證；委托代理人出席會議的，應出示本人身份證、授權委托書（見附件1）和被代理人的身份證復印件及持股憑證。

（二）法人股東應由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席會議。法定代表人出席會議的，應出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明、加蓋法人股東單位公章的營業執照復印件和持股憑證；委托代理人出席會議的，代理人應出示本人身份證、法人股東單位的法定代表人簽署并加蓋法人股東單位公章的書面授權委托書（見附件1）和法人股東單位營業執照復印件以及持股憑證。

（三）擬現場出席會議的股東請于2023年5月15日下午15:00前填妥本公告的附件2，以電子郵件方式登記。

（四）出席現場會議的股東及代理人請于會議開始前30分鐘到達會議地點，并攜帶身份證明、持股證明、授權委托書等原件，驗證入場。

六、其他事項

（一）會議聯系人：證券事務部

（二）聯系電話：010-83520088-638

（三）傳真：010-83520468

（四）郵箱：cb_investors@bjcaibai.com.cn

（五）本次股東大會現場會議會期預計半天，出席會議者交通及食宿費用自理。

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司董事會

2023年4月26日

附件1：授權委托書

附件2：北京菜市口百貨股份有限公司2022年年度股東大會股東登記函

● 報備文件

北京菜市口百貨股份有限公司第七屆董事會第八次會議決議

北京菜市口百貨股份有限公司第七屆監事會第八次會議決議

附件1：授權委托書

授權委托書

北京菜市口百貨股份有限公司：

茲委托 先生（女士）代表本單位（或本人）出席2023年5月17日召開的貴公司2022年年度股東大會，并代為行使表決權。

委托人持普通股數：

委托人持優先股數：

委托人股東帳戶號：

■

委托人簽名（蓋章）： 受托人簽名：

委托人身份證號： 受托人身份證號：

委托日期： 年 月 日

備注：

委托人應當在委托書中“同意”、“反對”或“棄權”意向中選擇一個并打“√”，對于委托人在本授權委托書中未作具體指示的，受托人有權按自己的意愿進行表決。

附件2：北京菜市口百貨股份有限公司2022年年度股東大會股東登記函

北京菜市口百貨股份有限公司

2022年年度股東大會股東登記函

北京菜市口百貨股份有限公司：

茲登記參加貴公司2022年年度股東大會會議。

姓名/單位名稱：

身份證號碼/統一社會信用代碼：

股東賬戶號：

股東持股數：

聯系電話：

傳真：

聯系地址：

郵編：

年 月 日

證券代碼：605599 證券簡稱：菜百股份 公告編號：2023-019

北京菜市口百貨股份有限公司

2023年***季度主要經營數據公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

北京菜市口百貨股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據《上海證券交易所上市公司自律監管指引第3號一一行業信息披露》的要求，現將公司2023年***季度門店變動情況及主要經營數據披露如下：

一、報告期內門店變動情況

（一）新增門店

2023年***季度，公司無新增門店。

（二）關閉門店

2023年***季度，公司無關閉門店。

二、報告期公司擬增加門店情況

報告期內，公司擬增加的門店全部為直營門店，具體情況如下

■

三、2023年***季度主要經營數據

（一）按業務類型分類的情況

■

（二）按地區分類的情況

■

以上經營數據為公司內部統計數據，未經審計，僅為投資者及時了解公司經營概況之用，敬請廣大投資者注意投資風險。

特此公告。

北京菜市口百貨股份有限公司董事會

2023年4月26日

企行公司主營業務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉讓、公司注銷、公司戶車牌轉讓，投資/資產/基金類公司轉讓， 免費咨詢電話：400-006-0010