原標題:華安鑫創:國金證券股份有限公司關于華安鑫創控股（北京）股份有限公司變更部分募集資金投資項目的核查意見
國金證券股份有限公司
關于華安鑫創控股（北京）股份有限公司變更部分募集資金投資
項目的核查意見
國金證券股份有限公司（以下簡稱“國金證券”、“保薦機構”）作為華安鑫創控股（北京）股份有限公司（以下簡稱“華安鑫創”、“公司”）***公開發行股票并在創業板上市的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2號——創業板上市公司規范運作》《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關規定履行持續督導職責，對華安鑫創變更部分募集資金投資項目的事項進行了核查，核查具體情況及核查意見如下： 一、變更募集資金投資項目的概述
（一）公司***公開發行股票的募集資金基本情況
經中國證券監督管理委員會《關于同意華安鑫創控股（北京）股份有限公司***公開發行股票注冊的批復》（證監許可[2020]3386號文）同意公司***公開發行股票的注冊申請，公司***公開發行的人民幣普通股（A股）股票 2,000.00萬股，每股面值 1.00元，發行價格 38.05元/股，募集資金總額為人民幣761,000,000.00元，扣除發行費用（不含增值稅）人民幣 84,961,334.23元，實際募集資金凈額為人民幣 676,038,665.77元。大華會計師事務所（特殊普通合伙）對募集資金到位情況進行了審驗并出具了“大華驗字[2020]000867號”《驗資報告》。
（二）公司***公開發行股票的募集資金用途的計劃及使用情況
截至 2022年 12月 31日，公司募集資金投資項目使用計劃及使用情況如下： 單位：萬元
序號項目名稱承諾投資
總額擬使用募集
資金金額截至 2022年 12月 31日
實際累積投入金額1前裝座艙全液晶顯示系統研發升級項目（注1）24,076.8424,076.84476.962后裝座艙顯示系統研發升級項目（注2）11,063.7911,063.79-3座艙駕駛體驗提升研發中心項目（注2）9,893.349,893.34-4補充流動資金項目10,000.0010,000.0010,000.00合計55,033.9755,033.9710,476.96 注 1：受市場環境變化以
計無法在計劃的時間內
2022年 4月 14日召開的
通過了《關于部分募投
建設期截止時間調整至
注 2：公司于 2022年 4
議、于 2022年 5月 6日
金投資項目并使用超募
案》，同意將公司***公
和“座艙駕駛體驗提升
資金合計 27,821.76萬元
結息余額為準）用于“
（三）本次擬變
隨著公司業務發
段發展需求，進一步
募集資金投資項目“
資額為 24,076.84萬
項目實際累計投入金
投項目剩余的募集資
萬元，具體金額以資
項目剩余的募集資金
項目”。
“車載液晶顯示
4月 6日第二屆董事
議通過。
本次具體調整如及公司實際經營情況等多重因素的影
成建設，公司根據募投項目當前的實
第二屆董事會第十三次會議和第二屆
目延期的議案》，將“前裝座艙全液
023年 12月 31日。
6日召開第二屆董事會第十二次會
開 2021年年度股東大會，分別審議
金投資車載液晶顯示模組及智能座艙
發行股票的募集資金投資項目“后裝
發中心項目”尚未投入的募集資金，
含現金管理收益及凈利息，具體金
載液晶顯示模組及智能座艙顯示系統
募集資金用途情況
，為加快產能規劃及產業布局，
高募集資金的使用效率，公司擬
裝座艙全液晶顯示系統研發升級
，均計劃使用募集資金投入，截
552.60萬元。本次涉及投向變
24,876.54萬元（其中含現金管
劃轉當日的銀行賬戶結息余額為
于投資“車載液晶顯示模組及智
組及智能座艙顯示系統智能制造
第十二次會議及 2022年 5月 6
：，項目的整體進度放緩，預
建設進度，經審慎研究，于
事會第十二次會議中，審議
顯示系統研發升級項目”的
、第二屆監事會第十一次會
過了《關于變更部分募集資
顯示系統智能制造項目的議
艙顯示系統研發升級項目”
同超募尚未明確用途的募集
以資金劃轉當日的銀行賬戶
能制造項目”的建設。
足長期戰略規劃和現階
止***公開發行股票的
項目”，原募投項目總投
2023年 3月 31日，該
的募集資金總額為原募
收益及凈利息 1,352.30
準）。公司計劃將原募投
座艙顯示系統智能制造
項目”已經公司 2022年
2021年年度股東大會審 項目名稱變更前變更后 項目名稱前裝座艙全液晶顯示系統研發升級
項目車載液晶顯示模組及智能座艙
顯示系統智能制造項目 實施主體華安鑫創控股（北京）股份有限公司華安鑫創（江蘇）汽車電子技
未來汽車科技（深圳）有限公司
桂林鑫創未來科技有限公司術有限公司實施地點北京市昌平區江蘇省南通市開發區德合路
西、竹林路東、景興路北實施內容研發升級人機交互系統模塊、軟件操
作系統平臺、車身數據處理模塊和核
心器件集成定制化等模塊建設液晶模組、PCBA、貼合及
包含域控制器在內的智能駕艙
系統產線。通過購置貼片、屏
幕貼合等設備，建設廠房等建
筑物，擴大智能顯示模組、智
能駕艙域控制器產品（基于國
際主流及國產新興汽車主控芯
片開發）及以此為延伸的高級
輔助駕駛系統、智能網聯終端、
全液晶儀表、后視系統等產品
的生產能力，通過實施本項目
進一步提升公司的經營規模、
增強盈利能力，構建新一代汽
車智能座艙電子產品體系總投資額24,076.84萬元110,035.60萬元計劃用募集資金投入24,076.84萬元原計劃投入 27,821.76萬元，本
次計劃追加投入 24,876.54萬
元，合計計劃用募集資金投入
52,698.30萬元截至 2022年 12月 31日已
累計投入金額552.60萬元14,632.02萬元達到預定可使用狀態日期2023年 12月 31日2026年 12月 31日公司將通過對全資子公司華安鑫創（江蘇）汽車電子技術有限公司（以下簡稱“華安鑫創（江蘇）”）進行增資及實繳注冊資本的方式來實施變更后的項目。
二、變更部分募投項目的原因
公司投建“前裝座艙全液晶顯示系統研發升級項目”雖然已在前期經過了充分的可行性論證，但實際投入過程中受市場環境變化以及公司戰略規劃調整、實際經營情況等多重因素的影響，此項目的緊迫性和必要性與項目立項時已發生較大變化。
與此同時，隨著當前新一代信息通信、新能源、新材料等技術與汽車產業加速融合，網聯化、智能化已成為汽車產業的發展潮流和未來趨勢，作為汽車產業鏈的配套產業，汽車電子產業的發展深受國家政策的鼓勵與支持。變更后的“車載液晶顯示模組及智能座艙顯示系統智能制造項目”基于公司既有產業鏈和技術儲備，拓展顯示屏模組和相關智能座艙系統的智能制造，實現產業鏈的延伸。一方面有助于提升公司在產業鏈中的地位，實現規模經濟，降低顯示屏模組的交易成本，并保障持續供貨能力，提高抵御市場風險的能力；另一方面，通過與自有技術儲備的融合，有效滿足下游市場的產品需求，提高公司的市場地位和競爭能力，有助于增強公司產品的盈利水平，提高產品附加值，實現經濟效益的提升。
綜上，公司基于搶抓市場機遇提高募集資金使用效率考慮，并結合公司既有屏幕資源優勢、軟件系統開發優勢和客戶市場優勢，為公司創造更大效益，公司管理層牢牢抓住座艙電子屏機分離趨勢、屏顯系統單獨招標的時機，結合公司未來經營發展規劃和產業布局，經審慎研究分析和綜合評估后，認為有必要將“前裝座艙全液晶顯示系統研發升級項目”尚未投入的募集資金用于“車載液晶顯示模組及智能座艙顯示系統智能制造項目”的建設。
三、新募投項目情況說明
（一）項目基本情況和投資計劃
項目名稱車載液晶顯示模組及智能座艙顯示系統智能制造項目項目建設單位華安鑫創（江蘇）汽車電子技術有限公司擬建設地點江蘇省南通市開發區德合路西、竹林路東、景興路北。項目性質新建項目總投資110,035.60萬元建設內容建設液晶模組、PCBA、貼合及包含域控制器在內的智能駕艙系統產線。
通過購置貼片、屏幕貼合等設備，建設廠房等建筑物，擴大智能顯示
模組、智能駕艙域控制器產品（基于國際主流及國產新興汽車主控芯
片開發）及以此為延伸的高級輔助駕駛系統、智能網聯終端、全液晶
儀表、后視系統等產品的生產能力，通過實施本項目進一步提升公司
的經營規模、增強盈利能力，構建新一代汽車智能座艙電子產品體系。計劃投入進度預計建設工期為 4年資金來源公司已于 2022年4月 6日第二屆董事會第十二次會議及 2022年 5月 6
日 2021年年度股東大會審議通過，將原***公開發行股票的募集資金
投資項目“后裝座艙顯示系統研發升級項目”和“座艙駕駛體驗提升
研發中心項目”尚未投入的募集資金，連同超募尚未明確用途的募集
資金合計 27,821.76萬元用于該項目，本次將“前裝座艙全液晶顯示系
統研發升級項目”終止后結余的 24,876.54萬元（含現金管理收益及凈
利息，具體金額以資金劃轉當日的銀行賬戶結息余額為準）追加用于
該項目，項目所需剩余部分資金由公司以自有資金或銀行貸款等自籌 資金進行補足。資金用途預計投資人民幣 110,035.60萬元。其中，工程建設投入為 26,523.00萬
元，軟硬件設備投入為 49,102.60萬元，項目預備費為 3,781.00萬元，
人員投入為 16,104.00萬元，其他費用為 1,395.00萬元，鋪底流動資金
為 13,130.00萬元。（二）項目的可行性分析
1、新能源汽車蓬勃發展為汽車電子產業創造了發展機遇
近年來，中國汽車行業發展迅速，在“新四化”浪潮下，汽車智能化和互聯化進程加速。數量龐大的汽車消費者對于信息娛樂系統以及導航系統快速提升的需求，為車載液晶顯示屏模組和智能座艙系統市場的飛速發展提供了巨大動力。
目前，我國正處于新能源汽車銷量穩定、汽車電子化程度不斷加深、車載液晶屏幕滲透率不斷提高的重要機遇期，因此車載顯示領域市場發展潛力巨大。作為汽車座艙顯示的重要核心器件，液晶顯示模組及搭載液晶模組的各類智能駕艙系統產品也必然擁有廣闊的市場增長空間。
本項目擬建設液晶模組和智能座艙系統產線，支撐公司在車載液晶顯示領域的業務，為市場提供高質量的智能座艙系統解決方案。項目的規劃與實施是基于國內新能源汽車發展的宏觀趨勢和當前汽車產業良好的發展機遇，具有充分的可行性。
2、下游應用領域市場需求旺盛，有助于公司實現產能消化
近年來，融合車載顯示屏的智能座艙產品體系和技術水平持續更新迭代，并向智能化、多功能化發展，市場總體規模持續向好。同時，智能化、功能集成化的升級演變使智能車載顯示屏幕不斷承載汽車座艙關鍵核心功能，成為汽車座艙中不可或缺的部分。在新能源汽車發展提速的大背景下，數字化逐漸成為新能源汽車座艙的重要特征，也成為汽車顯示產業的重要發展機遇。
本項目的實施將有助于公司提升汽車座艙顯示和智能座艙系統產品的研發和生產能力，符合市場的發展趨勢，有助于公司穩抓市場機遇，搶占市場先機。
3、豐富的技術研發經驗和技術儲備是項目得以開展的重要支撐
年的研發積累中，公司培養了一支高水平研發創新團隊，并且持續投入大量研發資金，目前已經形成了高效、科學、專業、技術強大的產品開發體系。目前成功突破底層架構、中間件技術等關鍵核心技術，具備核心顯示硬件開發、交互界面設計、硬件結構設計、電路設計等核心能力。公司取得多項知識產權專利，具備豐富的技術研發經驗和堅實的技術儲備，有能力且有意愿為本項目的開展提供技術方面的支持。
4、穩定的上游供應及資金能力是項目開展的重要基礎
目前，公司已經與多家實力雄厚的上游材料供應商建立了穩定的供貨關系，能夠為項目的開展與產線的投產提供采購方面的渠道保障。在采購成本方面，公司能夠以較低的價格實現市面上同等級材料的采購。在供貨能力方面，實力雄厚的上游供貨商自身的產能實力和柔性生產能力較強，一方面具備穩定供貨能力；另一方面，在公司提出擴大訂單的情況下，能夠快速配置資源，保障公司所需材料的供應。在產品質量方面，公司擬合作的上游供應商均為業內***的供貨企業，產品質量、性能、穩定性等方面得到行業認可，產品質量優異。
此外，項目實施主體為公司的全資子公司，公司將使用募集資金、自有資金以及銀行項目貸款等方式，為本項目的開展提供充分的資金支持。
5、良好的客戶資源和業務經驗是項目實施的前提
本項目包括智能模組、智能駕艙域控制器產品及以此為延伸的高級輔助駕駛系統、智能網聯終端、全液晶儀表、后視系統產品的生產制造，因此能夠成功實現產能消化和業績兌現是開展本項目首要問題。
公司業務經驗豐富、客戶覆蓋范圍廣泛，公司定制銷售的屏幕類產品主要為吉利汽車、長城汽車、上汽集團、比亞迪、小鵬汽車、長安福特、奇瑞汽車、東風日產等主流車廠的熱銷車型配套，在細分行業內占據了一定的市場份額；而在系統開發業務方面，公司服務了***汽車、威馬汽車、長安福特、東風柳汽、江鈴汽車等整車廠以及億咖通、唯聯科技、延鋒偉世通等知名系統集成商，也是汽車座艙電子領域的主要參與者。公司擬生產的前述產品具有良好的銷售渠道，產品銷售與業績兌現具有充足的市場空間。
（三）存在的風險及應對措施
1、政策監管風險
本項目符合國家大力發展新能源汽車的政策，推動汽車電子快速發展的要求。這也為汽車電子領域的快速發展創造了良好環境。若國家政策對本行業的扶持力度發生變化，或者相關審核、資質政策出現變化，有可能對本項目產生一定的影響。
應對措施：公司將密切關注宏觀經濟形勢變化和國家宏觀經濟政策及有關法律法規，增強決策層對經濟走勢和政策變化的預測與判斷能力，提高管理層的應變能力以及企業戰略研究和執行能力。根據國家政策和行業政策的調整，及時調整公司政策，以避免和減少因政策變動對公司帶來的不利影響。公司積極與行業協會組織、研究機構及政府相關部門保持有效溝通與聯系。
2、市場競爭風險
汽車電子產業鏈的市場競爭日益激烈。主要表現在：首先，行業大型廠商和國外廠商資源整合的步伐日益加快，其綜合實力增強；其次，公司新產線在建設期間內，可能存在產能爬坡不及時從而不能及時滿足市場需求的風險；第三，部分產線為公司***自建生產，可能由于生產經驗不足，造成產品質量不穩定。因此，如果公司不能有效制定實施業務發展規劃，日益激烈的市場競爭將對公司經營帶來不利影響。
應對措施：公司將繼續提升技術研發和服務水平、加強產品質量控制和成本管理，充分發揮公司的產品技術優勢以及品牌營銷優勢，從而降低未來因為市場競爭加劇而導致公司產品的市場價格或市場占有率出現下降，從而影響公司持續穩定盈利的風險。同時，公司將為項目的實施設計科學、完善的建設計劃，在確保項目建設質量的同時，妥善安排項目推動進度，降低因項目建設進度及產能爬坡速度影響產品供應能力的風險。此外，公司將充分借鑒國內外***同業廠商的建設經驗，建立高水平的質量管理體系和生產團隊，提升產品質量，加速公司的多功能化轉型，打通市場渠道，搶占先機。
3、人才流失風險
公司作為汽車電子領域的從業企業，擁有穩定、高素質的研發管理人才隊伍是公司保持競爭優勢的重要保障。為保持公司產品的持續創新和發展能力，鞏固與保持在行業中的競爭優勢，需要加強已有員工的培養，發揮員工積極性和創造性；同時，公司還需要從外部引進并保留與公司發展所需密切相關的研發及管理人才。公司未來能否及時培養、引進相應的專業人才將對公司發展產生一定程度的影響。公司在今后的發展中將面臨人才培養、引進和合理應用的挑戰。
應對措施：公司將加快推進外引內培、團隊融合、用工需求保障、人力資源完善等系列工作，著力為公司戰略與業務發展提供有力的人力資源保障。在用人方面公司將貫徹識人以績、用人以長的理念，建立一整套人事管理辦法，積極推行公開招聘?競爭上崗，既做到干部能上能下，也使職工能進能出，形成崗位靠競爭，報酬靠貢獻的激勵機制；同時，堅持以人為本的管理思想，實行員工關懷，充分調動全體員工主人翁積極性和創造性，不斷增強公司的內聚力，為公司發展提供有力的保證。
4、效益不達預期的市場風險
公司對擬新增的募投項目進行了謹慎、充分的可行性論證，具有良好的技術積累和市場基礎，新增產能的產品與公司現有產品相關性較強，可實現市場、服務、生產條件等資源共享，并將進一步完善公司產品結構和產業布局，提高公司盈利能力，進一步增強公司競爭力。但是，如果項目建成后市場情況發生重大變化或市場開拓未能達到預期效果，公司可能面臨因訂單不足導致產能利用不足的風險，或者未來產品銷售價格出現下降，公司預期收益下降的風險。
應對措施：一方面，公司將持續關注并積極跟進募集資金項目的進展情況，重視并關注項目的施工建設，緊抓項目實施質量和進度，合理規劃和督促項目按期完工，保證募集資金的合理利用；另一方面，公司也將時刻關注和掌握行業發展趨勢、密切跟蹤行業技術動態、深入了解市場發展狀況，力爭實現預期經濟效益，保障公司和全體股東的利益。
（四）項目預計經濟效益分析
公司本次變更募集資金投資項目，能夠有效提高募集資金的使用效率，滿足公司的發展需要，充分發揮募集資金效用，提升公司主業的市場份額和市場地位，強化公司盈利能力，提高股東回報。
四、本次變更募投項目對公司的影響
本次變更項目是基于市場機遇及行業變化做出的及時調整。同時，從公司整體發展做出的謹慎決定，有利于公司更好地使用募集資金，提高募投項目質量，并合理有效地配置資源，做好產業布局及產能規劃，提升公司核心競爭力，符合公司今后長遠發展規劃。
本次變更不存在損害股東利益尤其是中小股東利益的情形，符合《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》及《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2號——創業板上市公司規范運作》等相關規定的要求。公司將嚴格遵守有關募集資金使用的相關規定，加強募集資金使用的內部與外部監督，確保募集資金使用的合法、有效。
五、審批程序與專項意見
本次變更部分募集資金投資項目的事項已經公司第二屆董事會第二十次會議和第二屆監事會第十九次會議審議通過，公司獨立董事發表了獨立意見，具體情況如下：
（一）董事會審議情況
公司第二屆董事會第二十次會議審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目的議案》，隨著公司業務發展，為加快產能規劃及產業布局，滿足長期戰略規劃和現階段發展需求，進一步提高募集資金的使用效率，同意將公司***公開發行股票的募集資金投資項目“前裝座艙全液晶顯示系統研發升級項目”尚未投入的募集資金合計 24,876.54萬元（含現金管理收益及凈利息，具體金額以資金劃轉當日的銀行賬戶結息余額為準）用于“車載液晶顯示模組及智能座艙顯示系統智能制造項目”。本次事項不構成關聯交易，也不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。本事項尚需提交股東大會審議。
（二）獨立董事意見
獨立董事認為：公司本次變更部分募集資金投資項目是基于市場機遇及行業變化做出的及時調整，能夠增強公司盈利能力，符合公司和全體股東的利益。本次事項履行了必要的審議程序，符合《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》及《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2號——創業板上市公司規范運作》等相關規定的要求。因此，全體獨立董事一致同意公司本次變更部分募集資金投資項目的事項，并將上述事項提交公司股東大會審議。
（三）監事會意見
監事會認為：第二屆監事會第十九次會議審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目的議案》，監事會認為：公司本次變更部分募集資金投資項目事項，是根據公司目前發展的實際情況做出的審慎決策，本次變更有利于提高募集資金使用效率，優化資源配置，符合公司發展的中長期戰略規劃，符合公司及全體股東的利益，符合法律法規及規范性文件的規定。因此，公司監事會同意公司本次變更部分募集資金投資項目的事項。
六、保薦機構核查意見
經核查，保薦機構認為，公司本次變更部分募集資金投資項目已經公司第二屆董事會第二十次會議和第二屆監事會第十九次會議審議通過，公司獨立董事發表了明確同意意見，尚需股東大會審議通過，履行了必要的決策程序，符合《上市公司監管指引第 2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易創業板股票上市規則》及《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第 2號——創業板上市公司規范運作》等有關法律法規和規范性文件的規定。公司本次變更部分募集資金投資項目是基于提高募集資金使用效率、把握市場機遇及行業發展方向所做出的安排，保薦機構對本次變更部分募集資金投資項目的事項無異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《國金證券股份有限公司關于華安鑫創控股（北京）股份有限公司變更部分募集資金投資項目的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人：
吳 成 邱新慶
國金證券股份有限公司
年 月 日
