廣東德美精細化工集團股份有限公司第七屆董事會第十六次會議決議公告

證券代碼：002054 證券簡稱：德美化工 公告編號：2022-045

廣東德美精細化工集團股份有限公司

第七屆董事會第十六次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、董事會會議召開情況

廣東德美精細化工集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第十六次會議通知于2022年5月18日以通訊和電子郵件方式發出，會議于2022年5月23日（星期一）以通訊方式召開，本次會議為臨時董事會會議。本次會議由公司董事長黃冠雄先生主持，會議應參與表決董事9名，實際參與表決董事9名。

本次會議經過適當的通知程序，會議的召集及召開符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》等的有關規定，合法有效。經全體與會董事充分表達意見的前提下，以通訊表決方式投票，逐項審議了本次董事會的全部議案。

二、董事會會議審議情況

（一）會議以9票同意，0票反對，0票棄權的表決結果審議通過了《公司向非關聯方銀行申請授信額度的議案》。

為保證公司日常經營的需要，公司擬向交通銀行股份有限公司順德分行申請20,000萬元人民幣的授信額度。

公司董事會認為：根據公司的經營管理、財務狀況、投融資情況、償付能力等情況，此次公司向交通銀行股份有限公司順德分行申請授信的財務風險處于公司可控的范圍之內，符合相關法律法規及《公司章程》的規定。本次公司申請授信，有助于解決生產經營所需資金的需求，有助于保障公司的持續、穩健發展。

《公司向非關聯方銀行申請授信額度的公告》（2022-047）刊登于2022年5月24日的《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

（二）會議以9票同意，0票反對，0票棄權的表決結果審議通過了《公司關于會計政策變更的議案》。

公司董事會認為：公司本次會計政策變更是根據財政部相關文件要求進行的調整，變更后的會計政策能夠更加客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果，符合目前會計準則及財政部、證監會、深圳證券交易所的相關規定和公司的實際情況，不會對公司財務報表產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。

公司獨立董事GUOXIN先生、丁海芳女士、張俊良先生對本次會計政策變更事項發表獨立意見如下：

公司本次會計政策變更是公司根據財政部修訂及頒布的***新會計準則進行的合理變更，符合相關法律法規規定。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定，變更后的會計政策能夠更加客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及全體股東權益的情形，我們同意上述事項。

《公司關于會計政策變更的公告》（2022-048）刊登于2022年5月24日的《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）；《獨立董事對相關事項的獨立意見》刊登于2022年5月24日的巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

三、備查文件

1、廣東德美精細化工集團股份有限公司第七屆董事會第十六次會議決議；

2、廣東德美精細化工集團股份有限公司獨立董事對相關事項的獨立意見。

特此公告。

廣東德美精細化工集團股份有限公司董事會

二○二二年五月二十四日

證券代碼：002054 證券簡稱：德美化工 公告編號：2022-046

廣東德美精細化工集團股份有限公司

第七屆監事會第十二次會議決議公告

本公司及監事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、監事會會議召開情況

廣東德美精細化工集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆監事會第十二次會議通知于2022年5月18日以通訊和電子郵件方式發出，會議于2022年5月23日（星期一）以通訊的方式召開。本次會議為臨時監事會會議，會議應出席監事3名，實際出席監事3名。

本次會議經過適當的通知程序，會議的召集及召開符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》等的有關規定，合法有效。經全體監事充分表達意見的前提下，以通訊表決方式投票，逐項審核了本次監事會的全部議案。

二、監事會會議審議情況

（一）會議以3票同意，0票反對，0票棄權的表決結果審議通過了《公司關于會計政策變更的議案》。

監事會認為：本次會計政策變更是公司根據財政部頒布的***新會計準則進行的調整，符合《企業會計準則》相關規定，符合《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》的相關規定，審議程序符合有關法律、法規及《公司章程》的規定，變更后的會計政策能夠更加客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及全體投資者權益的情形，同意公司本次會計政策變更。

《公司關于會計政策變更的公告》（2022-048）刊登于2022年5月24日的《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

三、備查文件

1、廣東德美精細化工集團股份有限公司第七屆監事會第十二次會議決議。

特此公告。

廣東德美精細化工集團股份有限公司監事會

二○二二年五月二十四日

證券代碼：002054 證券簡稱：德美化工 公告編號：2022-047

廣東德美精細化工集團股份有限公司

向非關聯方銀行申請授信額度的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

廣東德美精細化工集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年5月23日召開的第七屆董事會第十六次會議審議通過了《公司向非關聯方銀行申請授信額度的議案》，該議案獲得9票同意，0票反對，0票棄權通過，該議案在董事會審議權限范圍內，無需提交公司股東大會審議?，F將相關事宜公告如下：

一、本次申請授信具體情況

為保證公司日常經營的需要，公司擬向交通銀行股份有限公司順德分行申請20,000萬元人民幣的授信額度，具體情況如下：

1、擬向交通銀行股份有限公司順德分行申請20,000萬元人民幣的授信額度，授信期限為二年，授信期間內授信額度可循環使用；

2、擬申請授信條件為：信用方式；

3、實際授信的額度與期限以交通銀行股份有限公司順德分行批準為準；

4、 授權公司董事長黃冠雄先生代表本公司簽署與上述授信事項相關的所有協議及法律文件，授權期限自公司董事會審議通過之日起至本次授信期限結束之日止；

5、公司與交通銀行股份有限公司順德分行無關聯關系。

公司董事會認為：根據公司的經營管理、財務狀況、投融資情況、償付能力等情況，此次公司向交通銀行股份有限公司順德分行申請授信的財務風險處于公司可控的范圍之內，符合相關法律法規及《公司章程》的規定。本次公司申請授信，有助于解決生產經營所需資金的需求，有助于保障公司的持續、穩健發展。

《公司第七屆董事會第十六次會議決議公告》（2022-045）刊登于2022年5月24日的《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

二、備查文件

1、廣東德美精細化工集團股份有限公司第七屆董事會第十六次會議決議。

特此公告。

廣東德美精細化工集團股份有限公司董事會

二○二二年五月二十四日

證券代碼：002054 證券簡稱：德美化工 公告編號：2022-048

廣東德美精細化工集團股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

廣東德美精細化工集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年5月23日召開第七屆董事會第十六次會議及第七屆監事會第十二次會議，審議通過了《公司關于會計政策變更的議案》，本次公司會計政策變更事項無需提交股東大會審議?，F將會計政策變更具體內容公告如下：

一、本次會計政策變更情況概述

（一）會計政策變更的原因

2021 年 12 月 30 日，財政部發布了《關于印發〈企業會計準則解釋第15 號〉的通知》（財會〔2021〕35 號）（以下簡稱“準則解釋第 15 號”），規定了關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理、關于資金集中管理相關列報、關于虧損合同的判斷。

（二）變更內容

（1）變更前公司采用的會計政策：

本次變更前，公司執行財政部《企業會計準則一一基本準則》以及各項具體會計準則、后續發布和修訂的企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定。

（2）變更后公司采用的會計政策：

本次變更后，公司將執行準則解釋第 15 號。其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

（三）變更的適用日期

準則解釋第 15 號“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”的內容自 2022年1月1日起施行，“關于資金集中管理相關列報”的內容自公布之日起施行。

二、本次會計政策變更對公司的影響

本次會計政策變更是公司根據財政部發布的相關規定和要求進行的相應變更，變更后的會計政策能夠更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合相關法律法規的規定和公司實際情況。本次會計政策變更不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情況。

三、本次會計政策變更履行的決策程序

按照《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》相關規定，本次公司會計政策變更事項已經公司第七屆董事會第十六次會議、第七屆監事會第十二次會議審議通過，無須提交股東大會審議。

四、董事會關于本次會計政策變更的合理性說明

公司董事會認為：公司本次會計政策變更是根據財政部相關文件要求進行的調整，變更后的會計政策能夠更加客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果，符合目前會計準則及財政部、證監會、深圳證券交易所的相關規定和公司的實際情況，不會對公司財務報表產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。

《公司第七屆董事會第十六次會議決議公告》（2022-045）刊登于2022年5月24日的《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

五、獨立董事的獨立意見

公司獨立董事GUO XIN先生、丁海芳女士、張俊良先生對本次會計政策變更事項發表獨立意見如下：

公司本次會計政策變更是公司根據財政部修訂及頒布的***新會計準則進行的合理變更，符合相關法律法規規定。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定，變更后的會計政策能夠更加客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及全體股東權益的情形，我們同意上述事項。

《公司獨立董事對相關事項的獨立意見》刊登于2022年5月24日的巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

六、監事會意見

公司監事會認為：本次會計政策變更是公司根據財政部頒布的***新會計準則進行的調整，符合《企業會計準則》相關規定，符合《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》的相關規定，審議程序符合有關法律、法規及《公司章程》的規定，變更后的會計政策能夠更加客觀、真實地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及全體投資者權益的情形，同意公司本次會計政策變更。

《公司第七屆監事會第十二次會議決議公告》（2022-046）刊登于2022年5月24日的《證券時報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。

七、備查文件

1、廣東德美精細化工集團股份有限公司第七屆董事會第十六次會議決議；

2、廣東德美精細化工集團股份有限公司第七屆監事會第十二次會議決議；

3、廣東德美精細化工集團股份有限公司獨立董事對相關事項的獨立意見。

特此公告。

廣東德美精細化工集團股份有限公司董事會

二〇二二年五月二十四日

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