香農芯創科技股份有限公司第四屆董事會第十三次（臨時）會議決議公告

證券代碼：300475 證券簡稱：香農芯創 公告編號：2022-001

香農芯創科技股份有限公司

第四屆董事會第十三次（臨時）

會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、董事會會議召開情況

香農芯創科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年12月27日以電子郵件和專人直接送達等方式發出通知，通知公司全體董事于2022年1月5日以通訊方式召開第四屆董事會第十三次（臨時）會議。會議由董事長范永武先生主持，會議應到董事9人，實到董事9人。公司監事會成員、其他高級管理人員列席了會議。本次會議的出席人數、召集召開程序、議事內容均符合《公司法》和《公司章程》的要求。

二、董事會會議審議情況

出席本次會議的董事對以下事項以投票表決的方式，進行了審議表決：

1、審議通過《關于前期會計差錯更正的議案》。

公司在對2021年7月完成收購的全資子公司聯合創泰科技有限公司（以下簡稱“聯合創泰”）業務進行梳理過程中發現，2020年1月至8月期間，聯合創泰有6筆交易的會計處理按照貿易合同確認為收入和成本的交易，經核實為融資業務，按照拆借資金業務處理能夠更準確的反映交易實質，該事項導致公司在重大資產收購期間披露的2020年度備考合并財務報表等文件中的營業收入、營業成本、財務費用和關聯方交易等信息存在差錯。為更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，公司董事會決定對前期會計差錯事項和關聯交易進行更正。

公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的有關規定，更正后的信息能夠更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，有利于提高公司財務信息質量。董事會同意本次前期會計差錯更正事項。

公司董事會決定對《安徽聚隆傳動科技股份有限公司重大資產購買報告書（草案）（三次修訂稿）》、《關于擬變更公司全稱、證券簡稱、經營范圍及修訂〈公司章程〉的公告》、《關于變更公司全稱、證券簡稱、經營范圍暨完成工商變更登記的公告》等文件引用相關數據同步更正。

審議結果：贊成票9票，反對票0票，棄權票0票，審議通過。

會計師事務所中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）、獨立財務顧問華安證券股份有限公司分別就2020年度備考合并財務報表更正相關事項出具了鑒證報告、核查意見。

詳見公司同日在《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn/）上刊登的《關于2020年度備考合并財務報表會計差錯更正的公告》（公告編號：2022-003）、《2020年度備考合并財務報表更正事項的專項說明》、《關于公司2020年度備考合并財務報表更正事項的專項鑒證報告》、《華安證券股份有限公司關于公司2020年度備考合并財務報表會計差錯更正的核查意見》。

三、備查文件

1、《第四屆董事會第十三次（臨時）會議決議》。

特此公告。

香農芯創科技股份有限公司董事會

2022年1月6日

證券代碼：300475 證券簡稱：香農芯創 公告編號：2022-002

香農芯創科技股份有限公司

第四屆監事會第十三次（臨時）

會議決議公告

本公司及監事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、監事會會議召開情況

香農芯創科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年12月27日以電子郵件和專人直接送達等方式發出通知，通知公司全體監事于2022年1月5日以通訊方式召開第四屆監事會第十三次（臨時）會議。會議由監事會主席宋建彪先生主持，會議應到監事3人，親自出席監事3人。本次會議的出席人數、召集召開程序、議事內容均符合《公司法》和《公司章程》的要求。

二、監事會會議審議情況

出席本次會議的監事對以下事項以投票表決的方式，進行了審議表決：

1、審議通過《關于前期會計差錯更正的議案》。

經審核，監事會認為：公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的有關規定，更正后的信息能夠更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，有利于提高公司財務信息質量，董事會關于本次會計差錯更正事項的審議和表決程序符合法律法規以及《公司章程》的相關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。監事會同意本次前期會計差錯更正事項。

會計師事務所中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）、獨立財務顧問華安證券股份有限公司分別就2020年度備考合并財務報表更正相關事項出具了鑒證報告、核查意見。

詳見公司同日在《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn/）上刊登的《關于2020年度備考合并財務報表會計差錯更正的公告》（公告編號：2022-003）、《2020年度備考合并財務報表更正事項的專項說明》、《關于公司2020年度備考合并財務報表更正事項的專項鑒證報告》、《華安證券股份有限公司關于公司2020年度備考合并財務報表會計差錯更正的核查意見》。

三、備查文件

1、《第四屆監事會第十三次（臨時）會議決議》。

特此公告。

香農芯創科技股份有限公司監事會

2022年1月6日

證券代碼：300475 證券簡稱：香農芯創 公告編號：2022-003

香農芯創科技股份有限公司

關于2020年度備考合并財務報表

會計差錯更正的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、本次會計差錯更正僅影響2020年度備考財務報表等文件中的營業收入、營業成本、財務費用和關聯方交易等信息，對2020年度備考財務報表的資產總額、負債總額、所有者權益總額以及利潤總額、凈利潤和歸屬于母公司股東的凈利潤不產生影響,對上市公司財務報表不產生影響。本次會計差錯更正事項對財務報表不具有廣泛性影響，不會導致公司相關年度盈虧性質發生改變。

香農芯創科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年1月5日召開的第四屆董事會第十三次（臨時）會議及第四屆監事會第十三次（臨時）會議審議通過了《關于前期會計差錯更正的議案》。根據《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的相關規定，公司對2020年度備考合并財務報表差錯相關事項進行更正，具體情況如下：

一、更正事項的性質及原因

2021年4月，公司因收購聯合創泰科技有限公司（以下簡稱“聯合創泰”）事項（以下簡稱“重大資產收購”）編制了2020年度備考合并財務報表。

公司在對2021年7月完成收購的全資子公司聯合創泰業務進行梳理過程中發現，2020年1-8月期間聯合創泰有6筆按照貿易合同確認為收入和成本的交易,經核實為融資業務，按照拆借資金業務處理能夠更準確的反映交易實質，該事項導致公司在重大資產收購期間披露的2020年度備考合并財務報表等文件中的營業收入、營業成本、財務費用和關聯方交易等信息存在差錯。為更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，經公司第四屆董事會第十三次（臨時）會議審議通過，公司對該會計差錯事項和關聯交易進行更正。

二、更正事項的財務影響和更正后的財務指標

（一）對2020年12月31日備考合并資產負債表的影響

對2020年12月31日備考合并資產負債表不存在影響。

（二）對2020年度備考合并利潤表的影響

單位：人民幣元

■

上述更正事項對凈利潤及歸屬于母公司股東的凈利潤不產生影響。

（三）更正事項涉及的財務報表附注

1、附注十一、4關聯方交易情況

（1）更正前財務報表附注

采購商品/接受勞務情況

單位：人民幣元

■

（2）更正后財務報表附注

關聯方資金拆借

單位：人民幣元

■

關聯方交易更正為關聯方資金拆借（拆入）合計金額93,138,988.30元。

2、附注七、28營業收入和營業成本

單位：人民幣元

■

3、附注七、33財務費用

單位：人民幣元

■

三、更正事項對重大資產購買相關文件的影響

本次會計差錯更正事項對公司披露的《安徽聚隆傳動科技股份有限公司重大資產購買報告書（草案）（三次修訂稿）》中聯合創泰2020年的財務數據影響如下：

單位：人民幣元

■

上述更正事項對凈利潤及歸屬于母公司股東的凈利潤不產生影響。

本次會計差錯更正事項對《安徽聚隆傳動科技股份有限公司重大資產購買報告書（草案）（三次修訂稿）》中聯合創泰2020年的關聯交易等的影響以及對上市公司2020年備考合并財務報表的影響詳見“二、更正事項的財務影響和更正后的財務指標”。

四、更正事項對變更全稱、證券簡稱披露文件的影響

公司于2021年10月12日、2021年11月4日披露的《關于擬變更公司全稱、證券簡稱、經營范圍及修訂〈公司章程〉的公告》、《關于變更公司全稱、證券簡稱、經營范圍暨完成工商變更登記的公告》更正如下：

更正前：

■

更正后;

■

上述更正對公司變更企業全稱、證券簡稱事項沒有重大影響。

五、專項意見

（一）董事會意見

公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的有關規定，更正后的信息能夠更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，有利于提高公司財務信息質量。董事會同意本次前期會計差錯更正事項。

（二）獨立董事意見

公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的有關規定，更正后的信息能夠更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，有利于提高公司財務信息質量，不存在損害公司及全體股東利益的情形。獨立董事同意本次前期會計差錯更正事項。

（三）監事會意見

公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的有關規定，更正后的信息能夠更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，有利于提高公司財務信息質量，董事會關于本次會計差錯更正事項的審議和表決程序符合法律法規以及《公司章程》的相關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。監事會同意本次前期會計差錯更正事項。

（四）會計師意見

中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）認為公司編制的專項說明在所有重大方面按照中國證券監督管理委員會發布的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的規定編制，本次會計差錯更正事項對財務報表不具有廣泛性影響，不會導致公司相關年度盈虧性質發生改變，并出具了《關于公司2020年度備考合并財務報表更正事項的專項鑒證報告》（眾環專字（2021）0101674號）。

（五）獨立財務顧問意見

公司本次會計差錯更正符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號一一財務信息的更正及相關披露》的有關規定，更正后的信息能夠更加客觀、公允地反映公司2020年度備考合并的財務狀況和經營成果，有利于提高公司財務信息質量。本次會計差錯更正未對公司歸屬于母公司股東的凈利潤產生影響，營業收入更正金額占更正前營業收入的比例為1.51%，本次會計差錯更正事項對財務報表不具有廣泛性影響，不會導致公司相關年度盈虧性質發生改變。

綜上，獨立財務顧問對香農芯創本次前期會計差錯更正事項無異議。

六、備查文件

1、《第四屆董事會第十三次（臨時）會議決議》；

2、《第四屆監事會第十三次（臨時）會議決議》；

3、《獨立董事關于第四屆董事會第十三次（臨時）會議相關事項的獨立意見》；

4、中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《關于公司2020年度備考合并財務報表更正事項的專項鑒證報告》；

5、華安證券股份有限公司出具的《華安證券股份有限公司關于公司2020年度備考合并財務報表會計差錯更正的核查意見》。

特此公告。

香農芯創科技股份有限公司董事會

2022年1月6日

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